日月楼主人
上下几千年，纵横数万里；读万卷书，行万里路；是猫儿就叫春，是先生就说话！
博文
(2019-06-04 07:54:46)
（这是本人5年前写的文章，今天重发一下，纪念那永不能忘记的六四）今天是六四，是1989年六四民主运动被镇压25周年，网上很多网民都写了纪念六四的文章，香港更是有多达18万市民集会悼念六四，令人感动，感动香港人的不屈，感动香港人的坚持。25年了，香港人每年都会举行这样大规模的集会。很多人都在回忆甚至反思六四，我想谈谈六四被镇压的后果以及对中国社会未[阅读全文]
(2018-12-16 19:00:48)
前几期专栏文章说过，有些高收入人士退休后的税率可能会比退休前还要高，即使只拿最少的RMD,百年后留下的大笔401K以及IRA更要面临最高的所得税，超过遗产免税额的可能还有遗产税，60%以上的财产都给UncleSam了。今天的专栏就谈谈如何降低退休后的所得税问题，重申一下，本人不是会计师，撰写本文的目的不是要提供税务咨询，而只是从理财规划角度谈谈个人看法，仅供参[阅读全文]
(2018-12-05 08:59:13)
个人的抵税省税计划从时限上讲有两类，一类是以12月31日划线(deadline),另一类是以报税最后日子即4月15日为界。转眼又到年底了，今天的文章介绍几种常用的抵税计划，这些计划必须在12月31日以前完成，否则就错过了2018年的机会,尤其今年（2018年）是川普税改实施的第一年，税法有不少调整和修改，需要大家注意。先申明一下本人不是会计师，本文只是介绍一些基本概念，不[阅读全文]
(2018-11-26 12:26:27)
最近见了几个客人，60多岁，刚退休，抱怨税率太高。看了他们的退休和投资账户，以及税表，发现他们的所得税率一点也不比退休前低。这种情况在高收入的华人专业人士以及businessowners中并不少见，我们今天就来谈谈这个问题及其应对之道，仅供参考。生性节俭、喜欢储蓄是第一代华人的共同特点，对于那些可以抵税省税的401K、IRA更是趋之若鹜，公司的401K都是买的满满的[阅读全文]
(2018-11-26 08:13:21)
RothIRA从财富传承角度看RothIRA比传统IRA更好，因为RothIRA拿出来不用交税,也没有70岁半必须开始往外拿钱的规定，可以全部留给子女，但如果你是从父母那里继承的RothIRA，不论你年龄多小，你都必须开始拿钱。从省税角度讲，不应该把RothIRA一次全部拿出来，如果你全部拿出来，放在银行或brokerageaccount就失去RothIRA增值不用交税的好处.最好的做法是设立StretchRothIRA,按照年龄一点一[阅读全文]
(2018-11-12 07:58:41)
从事理财保险业20年来，处理过10来起死亡理赔案子，有些是保险投保人过世，有些是年金持有人往生，还有个别401K拥有人荣登极乐。人过世了，指定受益人如何处理这笔理赔或财产是需要好好规划的，否则可能要付出很多税，甚至还会有罚款。今天就谈谈继承财产如何省税的问题，需要说明的是本人不是会计师，本文不提供税务咨询，只是介绍一些基本的信息，供大家参考。[阅读全文]
(2018-10-21 08:02:40)
社保福利（Socialsecurity，有时译为社安福利）是大部分美国人退休收入的主要来源。统计资料说2018年全美国约有6300万人领取总计约一万亿美元的社保福利，包括退休（retirement）、遗属(survivorship)以及残障（disability）福利.其中领取退休福利的有4300万人，退休福利平均每个月$1413。社保福利每年都会有一些调整，今天的文章就简单介绍一下2018和2019年社保福利的变化，仅供参考。[阅读全文]
(2018-09-06 12:38:36)
401k是美国目前最流行的一种退休计划，比较正规的公司一般都会提供401K，以前提供pension（养老金）的公司慢慢都废除了pension,而改为401K,以节省成本，毕竟401K是员工自己出钱（2018年投入的上限是$18500,年满50岁则可以多放$6000）,公司最多给些match.而pension则是由公司出钱，而且是终身给付，成为大部分公司难以承受的负担。崇尚节俭、喜欢储蓄的华人一般都喜欢往401k中最大程度[阅读全文]
(2018-06-19 08:58:09)
从纳税角度讲，美国的纳税人大体可分为以下几类：公民和绿卡，非公民、非绿卡但与美国有“紧密关系”的人即纳税意义上的美国人（USresident）以及完全的外国人但又有一些财产在美国。第一类公民和绿卡在税务上的待遇基本相同第二类人税法上叫“居住外国人”（residentalien）,他们要通过3年在美国居留183天的测试（SubstantialPresenceTest）.按照IRS的规定，公民和绿[阅读全文]
(2018-06-05 18:01:50)
（重申一下，本专栏任何文章不是提供任何税务或法律咨询，只是forgeneralinformationpurpose）不论是一般的赠与还是慈善捐赠有2项基本要素，一是不可逆，一旦给出去了就不能拿回来，能拿回来的就不是赠与而是借，而借是要付利息的；二是要放弃所有权甚至控制权，接收人怎么处理你无由置喙，除非事先有协议。下面介绍慈善捐赠的几种常见方式：第一，家族基金会（PrivateFound[阅读全文]
