日月楼主人
上下几千年，纵横数万里；读万卷书，行万里路；是猫儿就叫春，是先生就说话！
Social Security（一般翻译为社安金，但更准确的译法应该叫社保金）退休福利是大部分美国人退休收入的主要来源，但何时开始领、怎么领是很有讲究的，有人统计说领社保金的方式一共有81种，我们今天就来谈谈何时领、如何领才能使你领到的社安金福利最大化，当然本文只是介绍一些基本的原则，仅供参考，具体到个人应该怎么做因人而异。
先说说社安金 的一些基本规定：第一，你必须累积40个点（credits），以后才能领退休福利。一年4个点，每个点必须有$1640, 一年必须有$6560 (2023年) 工作收入并以此来交社安税。也就是说你必须至少工作满10年，累积了40个点，退休后才能拿到退休福利（遗属福利和伤残福利不需要40个点）。第二，社安税税率12.4%，外加Medicare税2.9%，如果你是领W-2表雇员，则雇主与你各出一半，直接从工资里扣除，如果你是自雇业者则自己全部付15.3%的社安税和医保税。交社安税的工作收入（earned income）有上限，2023年为$160,200 ，但Medicare tax 没有收入上限，你收入50万，所有50万都要交2.9%的Medicare tax (雇主和你各一半)，而且如果你单独报税收入在20万、联合报税在25万以上还要加付0.9%的Medicare tax. 第二，如何计算你的退休福利？社保局根据你过去收入最高的35年的纳税情况，使用一套公式来计算你的退休福利。如果你工作未满35年，未满的年份则算0。你可以上socialsecurity.gov网站来查询你未来的退休福利。第三，在考虑社安退休福利时一定要弄清full retirement age （完全退休年龄）与partial benefit(部分福利)这两个概念，因为到了完全退休年龄你才能拿到完全退休福利。按照社安局的规定，1937年或以前出生的人满了65岁就算完全退休年龄（FRA），可以拿完全福利，943-1954年出生的人66年算FRA，55-59年出生的人要满了66岁另几个月才算，而1960年及其以后出生的人要满了67岁才算完全退休年龄，但满了62岁你就可以领部分福利（PB），每晚一年领，你的金额会增加8%左右，直到70岁不再增加。假设66岁领完全福利是每月$2000的话，62岁开始领部分福利就是每个月$1520，也就是完全福利的76%，而且一旦福利开始领了，就终身不变，当然社保局会根据每年的通货膨胀因素略微增加一些福利。第四，退休福利有多少？现在美国大概有6500万人领取社安福利，5500万人拿Medicare。2017年的统计数据说，社安金的平均金额是每月$1342, 最高的有$2687, 最低的每月只有几百美元。据我的客户的资料看（绝大部分是华人专业人士），每月金额大概在$2000-2800之间，他们的收入都很高，之所以没有能拿到最高的退休福利主要原因是来美国较晚，工作未满35年。第五，Social security 没有一般意义上的受益人。假设你35年来按每年10万的薪水付SS tax, 每年$6500, 35年付了$227,500, 你太太也一直付最高的社保税，你不幸在65岁过世了，这时小孩也成年了，你配偶只能拿到$255丧葬费，你所付的所有社保税就进入一个大pool，你子女一个子儿也拿不到。
先说说什么人领不到社安金？第一是不够40个点的人，如果你累积的点数不足40点，你就领不到社安金。当然有例外，即领配偶的社安金。如果你配偶攒够了40个点，你没有点，或者不够40个点，你结婚又满10年，你可以先领配偶的一半，配偶过世后再领配偶的全部。第二，离婚人士，如果结婚未满10年就离婚，就拿不到前夫或前妻的社安金。既使结婚满了10年才离婚但又再婚了，或者未满62岁，也领不到前配偶的社安金；第三；退休后居住在外国并不会影响你的社安金福利，但美国不会把社安金支票寄往某些国家，比如古巴、北朝鲜等，有些实行外汇管制的国家你有未必能顺利拿到美元，所以最好的办法是在美国保留一个银行账户，让社安署每月自动把钱打到你在美国的银行账户。
了解了社安金的基本规定后，我们接下来讨论何时开始拿钱、如何拿钱才能使福利最大化的问题，这个问题没有统一答案，因人而异，取决于你的财务状况、婚姻状况以及关键的健康状况等。首先，是早拿好还是晚拿好？我们还是用数字来说话。你最早62岁就可以申领退休福利，前面说过假设66岁领full benefit是2000元一月的话，62岁领大概只能拿到$1520, 终身不变。如果你66岁拿比62岁拿，每月多领约$480, 一年多领$5760, 但你漏掉了62到66岁这4年的福利，每年$18240, 4年就是$72960，你需要12.67年才能弥补这少拿金额，也就是是你至少要活到78.67岁才能打平，如果没活到这个岁数，你就亏了，活过这个岁数你就赚了，所以是否健康长寿是个很重要的因素。还有人问是否应该等到70岁再拿呢？66岁拿每月$2000, 每晚一年多8%，等到70岁拿大概是每月$2720, 每年多拿$8640, 但晚了4年少拿了$96000, 你需要11.11年才能弥补少拿的金额，也就是说你要活到81.11岁才能打平。一般的美国人都是一到62岁就马上开始拿钱，因为他们没有多少退休积蓄，等米下锅，华人重储蓄投资，各种退休计划都放到满，所以不用那么急着去领退休福利，但是否应该一直等到70岁才领福利也不见得，因为你要是不那么长寿你就亏了，而能活到多大岁数谁也不知道。所以一般情况下，最好等到full retirement age. 如果你身体健康很不好，那就早点拿钱，如果你相信你能健康长寿，至少活过80，你可以晚点拿钱，甚至等到70岁再说。（范琦勇原创，2023/5/1）
