日月楼主人
上下几千年，纵横数万里；读万卷书，行万里路；是猫儿就叫春，是先生就说话！
博文
(2013-03-24 19:41:18)
去年以来，下跌了好几年的美国房市也终于触底反弹，在以前大跌过的一些地区如Florida、Arizona、LasVegas房价快速上升，房市的复苏重新燃起人们对房地产的兴趣。不少客户和读者问我投资房地产有什么好处,有什么弊端,又隐含什么风险.作为一名财务顾问,自然需要对客户的问题提供尽可能客观而全面的回答.我也有一些客户若干年前投资买了房地产,有成功的经验，也有失败的教[阅读全文]
(2013-03-24 19:35:01)
关于人寿保险、医疗保险，一般人或多或少都有一些了解，本人以前也写过大量的文章介绍从人寿保险到退休计划到遗产规划等等，今天和以后几周的专栏将讨论长期护理保险。因为我的客户大都已经50岁或50岁以上，有些已经退休或即将退休，很多人在和我面谈或电话咨询时都会问起长期护理保险：什么是长期护理保险、该不该买、什么时候买、买多少、买什么样的、怎么理[阅读全文]
(2013-03-17 20:08:24)
上期文章介绍了年金的新趋势和新产品，很多读者打来电话问起提取年金时如何报税，今天就介绍一下年金的税务问题。购买年金的税务问题比较简单，如果是qualifiedplans如401K、SEP、IRA等，放进去的钱可以抵税；如果是税后的钱，则享受延税的好处，只要不拿出来就没有税的问题。那么，最后从年金中把钱拿出来时，税怎么算呢？这比较复杂，要区别对待。 先要分清是qualifiedp[阅读全文]
(2013-03-17 14:34:48)
人寿保险产品的第三大变化是人寿保险兼有长期护理保险和其它livingbenefits(生前福利)，使人寿保险具有更多的功能和作用。一般的人寿保险最主大的好处是死亡理赔，人死后保险公司依保额多少赔一笔钱，人不死保险公司不赔钱。当然永久性的保险有现金值，现金值在你生前可以拿出来用。但一般来说现金值在买保险的头几年没有或很少。近几年来大部分新保单都加了一项[阅读全文]
(2013-03-17 14:29:25)
上两期文章介绍了年金市场的新趋势、新产品，今天接着谈谈人寿保险的新动向、新产品，供大家参考。需要强调的是这只是本人的管窥之见，不一定正确.本文介绍不同的保险，并不意味着一定推荐或否定那种保险，你适合什么样的保险要具体分析，不可一概而论。这十几年来美国股市经历两次大跌，尤其08-09年金融危机对美国财经体制影响深远，监管华尔街的呼声一浪高过[阅读全文]
(2013-03-11 08:46:26)
年金理赔的税务问题：上周专栏说过，若是qualified年金，如401K、SEP、IRA等，人过世后受益人不论怎么拿法，都是当作当年的收入来纳税。有人问，如果赔了，可不可以抵税，比如投入IRA共10万，人过世时由于股市大跌变成8万，赔了2万能否抵税。回答是不可以，也不可能。不可以是指所有qualified的退休计划因为从来没有交过税，所以拿出来时不论赚或赔，都视为当年收入一体纳[阅读全文]
(2013-03-10 12:16:03)
第四，把個人財產與business財產分開如果你有business,或准备开创自己的生意,在选择business的組織形式时也要从assetprotection的角度来考虑.不同的商业组织形式或legalentity有不同的个人责任(liability).Business的組織形式包括SoleProprietorship（個體戶）、SCorp、LLC、Partnership,CCorp.等.從AssetProtection角度考慮，SoleProprietorship是最危險的。人家若告你，不僅你的business要遭殃，還可以染指你的個[阅读全文]
(2013-03-05 19:08:06)
美國不僅稅類多（所得稅、利得稅、销售税、遺產稅、贈予稅、州稅、地產稅等），稅率高（所得稅率高達39.6%，遺產稅高達40%），另一個特點就是實行累進稅制，即收入越高，稅率越高，下表為2003年聯邦所得稅表（已婚、聯合報稅）：也就是說，對已婚家庭來說，在2003年稅務年度（1月1日至12月31日），若聯合收入少於$12,000，則不需交稅。若年收入為$15萬，則你的Basic稅金是$[阅读全文]
(2013-03-05 19:05:33)
美國有二句諺語：“Youcanforgeteverybodybutyourmother-in-lawandIRS”（所有人都可忘記，只有丈母娘和國稅局不可忘），又說，“Therearetwothingsguaranteed:deathandtax”（人生有兩件事是逃不掉的：死亡與交稅）。在報稅季節，相信大家對這兩句話一定感受最深。美國有應稅人口約一億，按法律規定這一億納稅人都要在4月15日以前向國稅局申報上一年的收入和應交的稅。不足的要補，多交的可[阅读全文]
(2013-03-04 16:32:05)
保险理赔的税务问题：一般人买的人寿保险的死亡理赔都不用付所得税，不论是50万，还是500万，这笔理赔不需要报税，这是人寿保险的一大优势，也是其它投资理财产品所没有的特点。有人说人寿保险也没有遗产税，这种说法不准确。IRS的规定是，人寿保险的理赔算你遗产的一部分，如果你过世时所有的财产包括人寿保险都算你的遗产，超过遗产免税额的部分就要交遗产税。[阅读全文]
