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自雇者报税和贷款之间的抉择

(2021-07-31 12:23:23) 下一个

绝大多数人都想合法地少缴税,这是很正常的。在美国,有固定工作拿W2的人,合法避税的途径比较少,单从这点上讲,自雇者相对来说还是有些灵活性的。但从贷款角度上来讲,自雇者受到的却几乎是歧视性的待遇,尽管这也并不是一点道理也没有。

先看两件真实的故事:

  • 前美联储主席Ben Bernanke在职时估计工资也就20万,由于是W2,贷款没问题。 但他卸任后,尽管他一次演讲费就有25万,但没有银行肯贷款给他,这是我在华尔街日报读到的真实报道。后来总算有家银行肯贷给他,不知是否是新闻报道的作用。
  • 我曾听到一个小公司老板自嘲地说:他手下雇了几个员工,由于员工拿W2,都能贷出款来,他是老板,没有W2,就他贷不出来(不过他也可以给自己发W2来解决这个问题吧?!)。

这说明,任何规则都有缺陷的。

银行等借贷机构在往外放贷前首先要评估风险,要评估风险就要有相应的规则,比如美国主要按照DTI(Debt-To-Income),其中也具体规定如何计算债务和收入。比如美国两房机构的贷款收入要求或是W2,如果是自雇需要过去两年的收入的报税记录,如果收入达不到要求就很难贷出款来。

一个自雇的小伙子在报税时也遵从大家公认的常识,尽量多报花费,少报收入,少交税不会有错吧?! 结果左减右减报了年收入大约几千。几个月后想买房子,方意识到年收入只有几千是贷不出多少钱来的,立马恨不得抽自己几个耳瓜!

有很多自雇的人,尤其是现金收入很多的人,比如开餐馆的,开加油站小卖部的,或者出租汽车司机等,因为用现金而刻意逃税。即便不收现金的自雇者,因为有一些灵活性,比如一趟行程既是出差,又是旅游,那么这笔费用作为公司花费也不能算太过分吧。但就像上面的小伙子一样,如果你不打算贷款,多报花费少报税也算是挺明智的选择,但如若你要贷款,尤其是收入不高时,你就得好好权衡一下报税多少的利弊,说不定多缴税是一种更好的选择! 也不是说要作假,自雇的许多收入和花费还是有不少弹性的!

如果你一年多报1.2万美元的收入,相当于每月多报$1000收入,由于目前美国两房机构允许的最大DTI是50%,这每月$1000的收入就可以使你每月多贷$500, 以现在4.5%的利率,30年固定,差不多可以多贷10万,够买一个10来万的房子!

那么多报这1.2万的代价是多少呢? 假定家庭收入最高税率在24%的bracket里:
Self-employee 税: 12000*0.153 = $1836
收入税: (12000 – 1836 - 1836/2)*0.24 = $2219
须交总税: $1836 + $2219 = $4055
所以问题就变成: 若以多交4055美元的税为代价,多贷10万美元出来,值得么? 这既是一个4055美元的问题, 也是个10万美元的问题!

需要说明一点的是,银行在用过去两年的报税收入算自雇收入时,采取的是保守算法:

  • 若今年收入比去年高, 会取平均数:比如去年4万,今年6万,银行算的贷款收入是 (4+6)/2 = 5, 如果你把今年的报税收入提高1.2万,平均后贷款收入也只是提高了1.2万的一半, 相当于浪费1.2万的一半
  • 若今年收入比去年低, 会用今年收入:比如去年6万,今年4万,银行贷款算的收入是4万,如果你把今年的报税收入提高1.2万,那么这1.2 万就完全用上了

作者:建宁   2018/2/24  (转载须经作者本人同意)

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