2018、19年社保福利的变化

社保福利（Social security，有时译为社安福利）是大部分美国人退休收入的主要来源。统计资料说2018年全美国约有6300万人领取总计约一万亿美元的社保福利，包括退休（retirement）、遗属(survivorship)以及残障（disability）福利.其中领取退休福利的有4300万人，退休福利平均每个月$1413。社保福利每年都会有一些调整，今天的文章就简单介绍一下2018和2019年社保福利的变化，仅供参考。

首先，对退休者来说好消息是今后两年社保退休福利增加. 按照社保法的规定，管理社保基金的社保署（SSA）要根据每年的通涨率调整每年的社保退休福利,即所谓Cost of Living Adjustment。今年增加2%，每个月平均多$27, 社保平均退休福利为每月$1422, 明年（2019年）再增加2.8%，平均福利每个月为$1461。那些领取最高退休福利的其每月福利也将增加，2019年达到完全退休年龄可领取的最高社保金为每月2861元，若等到2023年70岁时再领，社保金将增加为3766.52元，再加上之后的生活成本调整。过去几年因为金融危机，通涨率几乎为0，所以有好几年退休福利几乎没有增加，这两年有增加当然是好事，但一年增加2%、2.8%依然远远低于从1975年以来COLA平均每年增加3.8%的幅度。

坏消息是Medicare Part A 和B 的保费也会增加，幸运的是增加很少。2019年Part B 的月保费从2018年的$134增加为$135.5, 年度自付额（annual deductible）从2018年的$183增加为$185. 那些没有赚够40个点的人可以自己买Medicare Part A， 主要cover住院及其相关费用，自付额（deductible） 从2018年的$1340增加为$1364. 当然已经累积了足够40个点的Medicare 受益人不用付Part A 的费用。

第二，需要交社保税的收入也要往上调整。2017年需要交社保税的收入是$127200, 2018年增加为$128400, 2019年再增加为$132900, 低于这一金额的都要交社保税，雇员和雇主各交6.2%, 收入高于这一上限的部分不用交社保税。此外，还要交2.9%的Medicare tax，也是雇主和雇员各交1.45%，用于65岁以后的医疗保险（Medicare）. 需要说明的是Medicare tax没有收入上限，你即使年入100万， 所有100万美元都要交1.45%的Medicare tax, 雇主交另外1.45%。

第三，领取残障福利还能继续工作的收入门槛提高 美国大概有1000多万人领取残障福利，2018年一边领取残障福利，一边还能继续工作赚钱的收入门槛也提高了。2018年盲人残障者的收入门槛从2017年的1950元增加到2018年的1970元，非盲人的收入门槛则提高到$1220, 2019年进一步提高到分别为$2040 和 $1220. 也就是说如果你的每月收入高于上面的金额，你可能就会失去领取残障福利的资格。

第四，在没有达到完全退休年龄之前一边领取社保退休福利，一边继续工作赚取收入，如果工作收入超过一定的金额，就可能降低你的社保收入福利，即所谓的“收入测试”（earning test）.按社保署规定，2018的“收入测试”有2个规定：a)如果你在2018年达到完全退休年龄，$45360以内的年收入不会影响你的社保福利，2019年为$46920, 超过的部分，每3美元收入会减少一美元的社保退休福利. b）如果在2018年还没有达到完全退休年龄的，则年收入上限是$17040, 2019年收入豁免上限增加为$17640, 超过的部分每2美元收入会减少1美元的社保退休福利。如果你在上一年就到了完全退休年龄而继续工作，则收入多少都不会影响退休福利。

 

第五，要想获得社保的退休福利你必须工作满40个季度，交40个季度的社保税，积攒40个点（credit）. 2018年每一个点必须有至少$1320收入，也就是说一年须有$5280收入才能挣够4点， 2019年则必须有$1360收入才能够一个点， 4个点就需要$5440. 需要指出的是这种收入（earning）必须是“工作收入”，如薪水、小费等，“被动收入”（passive income）如房租收入、银行利息或投资收入不算。不仅社保，几乎所有qualified 退休计划如401K、IRA、SEP、Roth IRA和DB plan等,都必须有“工作收入” （earned income）才能开户，被动收入不可以开这些能抵税的退休计划，被动收入可以买non qualified 年金。

第六，现在社保的变化都是小意思，最大变化在未来10年、20年。社保目前最大的问题是大批婴儿潮一代进入退休年龄，而工作人口相对越来越少，社保基金渐渐入不敷出，难以为继。如果政府和国会不采取措施，社保基金到2034年前后就会破产。目前看来，政府和国会近期没有解决这一问题的打算。而要解决社保的问题，离不开“开源”和“节流”两条路。所谓开源，即增加社保税，或者是提高社保税率，或者是大幅度增加应税收入上限，从目前的十几万提高到20万、50万甚至无上限；所谓节流，就是减少社保福利金额，包括推迟领取社保福利的年龄等。但不论开源还是节流都不容易办到，在未来若干年内，总统和国会不太可能就社保问题采取重大行动。（范琦勇原创，2018年/10/17，非书面许可禁止转载）