美国顶尖收入家庭一年赚多少钱、交多少税？

税报完了，很多高收入家庭常常抱怨交税太多，我们就来看看顶尖收入的美国家庭的税率和交税总额，也许能稍稍缓和你心中的怨气。本文资料主要来自“财经武士网站”（financialsamurai.com），当然本人加了不少补充，也作了一些评论。

      从最近几年的调查统计资料来看，美国的人均收人为$48,000, 在全球排前10位,比美国高的有卡塔尔、卢森堡、新加坡、挪威等。而根据国税局（IRS）2010-2014年的数据统计，收入最高的1%美国人年收入（AGI）在$380,354以上，收入最高的5%年收入为$159,619, Top 10 为$113,799, Top 25 为$67,280, 而半数以上的美国年收入都在$33,048以上 .

      下面是2010年美国联邦个人所得税的统计表：

 

      上述联邦所得税统计表告诉我们以下几个事实， 第一，收入高，税率也高。最右边的平均实际有效税率(average effective tax rate) 不同于边际税率（marginal tax rate），边际税率是累进的，即超过的部分才要交更高的税率，而实际税率是实际交的税率占应税收入的百分比。美国所有纳税人的实际平均税率是12.24%， 而收入最高的1%富人的税率是23.27%，收入最高的5%纳税人的实际税率则是20.7%， 而底层50%的纳税人则平均只交了2.59%的税， 这底层50%纳税人其中有不少由于各种原因不仅一分钱税不用交，还能拿到退税。第二，富人交税总额远远大于他们的收入占全美总AGI的份额。顶尖1%的美国人其AGI占美国所有AGI总额的大约20%，但他们交的税却占到了美国征收个人所得税总额的38%，收入最高的5%纳税人其AGI占全美所有纳税人AGI总额的34.73%，但纳的税却占到了58.72%，如果扩大到收入最高的10%纳税人的话，他们加在一起的纳税额占IRS所收的个人所得税总额的近70%。

      一般都认为美国人没有什么仇富意识，除了美国有比较公平、公开的竞争环境外，另外一个重要原因就是美国的税制，即收入越高，税率也越高。政府通过税收，也就是向富人多收税的方式来控制过度的贫富分化。从上图可以看出，富人交的税占了Uncle Sam税收的大头，年收入38万以上的纳税人全美有将近140万，占纳税总人数的1%，但他们交的税占到了IRS 当年税收总额的38%。而低收入阶层不仅少交税、不交税，有些还能拿到补助，简单地说这就是一种劫富济贫的制度。高收入阶级感叹税交的太多，但比起加拿大和北欧一些国家来说，美国的税率算低的，所以基本还算满意。穷人尽管常抱怨生活艰难，但他们吃喝不愁，居有定所, 住房有补助（Section 8），看病有免费的医疗保险。昨天（5月12日）美国农业部公布全美领取粮食劵（food stamp）的人数有4570万人，比过去几年大大下降。2012年12月全美有多达4778万人领取粮食劵，领取的金额从一个人每月194元到一家八口每月最多可以领到1169元。

谁是不交税的47% 前2年罗姆尼在竞选总统时，称有47%的美国人不交税，他不会代表这些人的利益，这番言论被人公布以后罗姆尼声望立马大跌，白宫之梦也就成为泡影，47% 成为压垮骆驼的最后一根稻草。这就是选票的力量，每个人都有一票，计票时每一票的分量都是一样的，任何人都不敢公开得罪这不交税的47%。

那么谁是这47%？财经武士网站的文章总结说主要是下列人等：第一，低收入的劳工阶级。养育小孩的家庭即使年收入在5万美元或以上，也可能不用交税，或者是得到退税。第二，老人。退休后不工作，收入少，税率低或不用交税。年龄在65岁以上的老人获得的标准扣减不断增加，同时社保金的退休福利在$32,000（已婚）或$25,000(单身)以下都不用交税。第三类不用交税的人就是纯粹的低收入者。4口之家只凭标准扣减(standard deduction)和个人免税额（personal exemption），其$27000的收入就不用交联邦税。

      日益严重的贫富分化当然是美国一个严重的社会问题，也是政治问题。就是对IRS公布的税负分布表，立场不同也会有不同的解读。指责贫富分化的人会说，百分之一的人年收入（AGI）就占了全美国AGI总额的 20%，而50%的人AGI加在一块只占全美的12.75%, 由此可见贫富分化很严重。最近在巴尔的摩、在Ferguson等许多地方发生的种族骚乱在很大程度上也可以说是因为贫穷引起的。参与抗议、骚乱的很多黑人没有工作，靠政府救济，处于社会的底层，一有导火线就很容易走上街头，打砸抢烧。几十年来美国在解决底层黑人问题上以救济、福利主的政策显然收效不大，反而养成了这些人安逸、懒惰的习惯，同时黑人贫困率、犯罪率又高于其他族裔，这又使他们认为黑人整体受歧视，所以动不动就出来抗议，一抗议政府又给他们更多的福利，结果更助长他们依赖福利，形成恶性循环。

      5/13/2015

[dxskkp88]

应该是中位家庭收入(median household income), 不是人均.

http://en.wikipedia.org/wiki/Household_income_in_the_United_States

The U.S. Census Bureau reported in September 2014 that:

1) U.S. real (inflation adjusted) median household income was $51,939 in
2013 versus $51,759 in 2012, statistically unchanged.

2) In 2013, real median household income was 8.0 percent lower than in
2007, the year before the latest recession.

3) Real median household income averaged $50,781 from 1964-2013, ranging
from a low of $43,558 in 1967 to a high of $56,895 in 1999.

[老煤OldMike]

tina0 发表评论于 2015-05-15 17:31:52 我最近两年填税表的时候才发现，我们一家的收入在同一挡次里，大约是处在70%左右的位置上，但交的税钱，则处在同一挡次里的98%。 换句话说，同收入挡次里的相当多的人，不知道找得什么理由，都少交不少税。 真是岂有此理。 咱以后也要找找。
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找报锐的会计师很重要,我自已绝对不碰,一直是由一个犹太人会计帮我报的锐,真所谓小钱不出,大钱不来,就算我自已儿子,有会计,金融和MBA的学位,我也不要他帮我报,因为ABC的脑袋不会转弯,

[st-watcher]

Most of us are "高收入穷人" (high income but low net worth).

Our next generations will be better (in bot income and net worth).

[st-watcher]

"我认识的大部分华人家庭应该都在TOP 10%或TOP 5%吧，但好像大家都缺钱"

I have the name for most of us: "the high-income poor".

High salaries (=> high tax rate), but low net worth (no business, not properties from parents).

[hagerty]

楼下说老美报税玩猫腻，我也觉得是。我也是网上报的。最后会显示一个对比，就是你同等收入阶层的人平均的各项收入，和deduction.一看吓一大跳，老美的charity donation deduction高的一塌糊涂！
要不说老美啥都老实，就是两样不老实：车祸和报税呢。

[龙虎老爸]

我认识的大部分华人家庭应该都在TOP 10%或TOP 5%吧，但好像大家都缺钱。

[tina0]

我最近两年填税表的时候才发现，我们一家的收入在同一挡次里，大约是处在70%左右的位置上，但交的税钱，则处在同一挡次里的98%。 换句话说，同收入挡次里的相当多的人，不知道找得什么理由，都少交不少税。 真是岂有此理。 咱以后也要找找。

[无法弄]

这税也太低了。英国中产阶级交税45%，外加10%的国民保险税。平时花销要交8%的VAT，服务税10%。这一扯，拉平了跟穷人的距离。倒了霉了，辛苦了半天，全给那些不干活的捐了

[贵和街]

加拿大人看完都笑了

[hagerty]

还要加上州税，一些地方还有local income tax,再加上社保，medicare，税是在是太高了。
社会福利应该改革，只有残疾人方可领取。

[零不是数]

$48,000 是 家庭平均收入,不是人均.