美国的社保基金和退休保障制度

由联邦社会保障署（SSA）负责管理，资金存入一个叫联邦社保信托基金（Social Security Trust Fund，以下简称社保基金）的基金。根据法律，社保基金只能用于投资政府担保的美国国债和定期存款，目前的平均年收益率在4.2%左右。 近几十年来，联邦社保信托基金的资产一直在持续增长，目前基金资产总额达到了约两万六千亿美元 。

社保基金的作用类似于一个储水池，当社保税收入大于支出的时候，基金会有结余，这个水池的水就会越来越多；而当社保税收入小于支出的时候，基金就会有赤字，水池的水会越来越少，直至干枯。但水池干枯并不意味着社保系统就无法运行，只是政府必须面临增税或降低福利的选择。

提前退休和推迟退休的选择 从历史上看，美国社保税率和支付水平曾经有过多次调整，其中退休年龄提高经历了一个渐进的过程，体现了一种的“以年龄换金钱”和“老人老办法”的思路。美国的退休年龄分三档，给不同的人群以不同的选择。

第一档是提前退休的选择。愿意提前退休的美国人可以最早在年满62周岁时退休并领取打折扣的退休金，62岁退休的保障水平相当于全额退休金的70%，此后每晚一个月退休，退休金水平都有小幅上涨。这项设计为一些由于各种原因希望尽早退休的人士提供了一个选择，他们可以领取较低支付水平的退休金以换取早日颐养天年。美国大约有45%的人选择了在62周岁提前退休，另外大约25%的人选择了在62周岁到67周岁之间提前退休，两者相加占了退休者的70%，可见大部分人在早退休和多领钱之间选择了前者。

第二档是正式的退休选择。美国人在年满67周岁可以申请正式退休并领取全额退休金，大部分人能够领到的全额退休金在每月1000-2000美元左右，可以满足老年人的基本生活需要，并且退休金数额每年根据通胀率有小幅调整。这个正式退休年龄在历史上曾经逐步提高，在1937年以前，领取全额退休金的正式退休年龄是65岁，到1943年以后提高到66岁，1960年提高到67岁。退休年龄实行“老人老办法”，根据出生年份的不同确定不同的退休年龄。比如一个1958年出生的人可以在66岁时候退休，并不需要因为后来退休年龄延长而多等一年。美国有大约25%的人选择在正式退休年龄退休。

第三档是制度鼓励的延迟退休，美国人可以工作到最晚到70周岁，“以年龄换金钱”领到更多的退休金，如果70岁退休的话每月可以领到1500-2800美元，比正常退休多领大约三分之一的退休金。只有5%的美国人选择了延迟退休。

由此可见，美国在退休年龄的安排上采取了灵活多样的方式，总的思路是提供给不同人群以不同选择，避免一刀切的退休年龄安排，使得每个人可以预见并安排好自己的退休计划。

“社保破产” 尽管如此，美国的社保基金仍然不可避免地面临未来可能的枯竭。在2010年之前，社保基金每年大约有680亿美元的结余，但从2011年开始由于奥巴马的减税政策加上“婴儿潮”世代步入退休年龄，社保基金开始出现入不敷出的情况。据联邦社会安全署估计，信托基金将于2033年耗尽，也就是人们通常说的2033年美国“社保破产”。需要说明的是，社保基金被耗尽并不是退休者的末日，在所谓的“社保破产”之后即使没有社保基金，仅凭社保税收也可以维持退休金大约四分之三的支付水平直到2086年。

那么，美国政府和社会是如何应社保基金未来将被耗尽这个问题的呢？通常，一个社保退休金系统有收支两个部分，解决方案无非是增加收入和减少支出。收入部分可以通过不断上升的税率调节，支出部分则可以不断压低或推迟保障支付水平，美国的方案也不例外。

针对美国社保基金可能在未来25年内耗尽的问题目前有三个建议方案。第一个方案是提高正式退休年龄，根据测算，将正式退休年龄从67岁提高到70岁能节省13%的社保退休金开支，但代价是人们在有生之年可以享受的退休金将减少，短期内受影响的是接近退休的中老年雇员，长期而言每个劳动者都会因此被削减福利。

第二个方案是提高社保税税率，联邦社会保障署2008年估计，如果将现行的社保税率提高1.7个百分点，联邦社保基金将可以继续维持75年，从而在相当长时期内缓解”社保破产“的困局。这个方案的代价是会当前减少当前消费，为低迷的美国经济雪上加霜，而且加税是所有政客都不愿意提及的话题，所以这个方案谈论的人最少。

第三个方案是提高社保税的的封顶线甚至取消封顶。今年社保税的封顶线是年收入110100美元，超过部分的收入无需缴纳社保税。相关研究表明如果将封顶线提高到15万美元将可以填补40%的社保基金缺口；如果取消封顶线，则可以使社保基金维持75年。这样做的效果和提高税率1.7%是一样的，区别是一个加税在富人头上，一个加税在所有人头上。这个方案看上去得罪的人最少，只有6%的高收入富人才会受到影响，但向富人加税同样是不受欢迎的政策，所以这个方案提的人也不多。

因为美国社保基金离耗尽还有20多年时间，这个问题相对不是那么紧迫，到目前为止还没有一个确切的实施方案，但相关的研究和讨论近十年来从未停止过。

值得一提的是，美国社会安全署的账面在网上全面公开，公众可以查询到各种数据信息。基本养老保险基金的运行并不需要保密，公开的账目能及时正确地反映社保基金存在的问题和风险，也能更好地取得公众理解。

http://www.wenxuecity.com/news/2012/07/03/1853681.html

[JoshuaChow]

虽然美国华人的平均收入要高于美国的平均收入水平，但在受过教育的人口中，华人的收入要比美国白人低。美国华人受教育程度高在美国各族裔中居前位，由于移民中不少人是在中国接受的高等教育，如果英文不好的话，在美国也较难找到高薪的工作。这也是为什么会有中国的大学教授到美国后在中餐馆靠洗盘子维持生活的事情。以下本文所列的各教育层次人群的收入不是指刚毕业时的收入，而是指被调查者所接受过的教育程度。

获得高中毕业文凭的华人，年平均收入为2万5641美元，白人为3万2693美元。

获得大学毕业文凭的华人，年平均收入为5万5571美元，白人为6万2185美元。

获得硕士以上毕业文凭的华人，年平均收入为8万5805美元，白人为8万6316美元。

在美国，即使教育水平相同，但男性和女性在收入上还存在“玻璃天花板”，即女性的收入低于男性。不过获得大学以上文凭的华人女性的收入却高过美国有同样教育水平的白人女性。

获得高中毕业文凭的男性华人，年平均收入为2万8928美元，男性白人为3万8912美元。

获得大学毕业文凭的男性华人，年平均收入为6万1072美元，男性白人为7万6986美元。

获得硕士以上毕业文凭的男性华人，年平均收入为9万5242美元，男性白人为10万8773美元。

获得高中毕业文凭的女性华人，年平均收入为2万2269美元，女性白人为2万4751美元。

获得大学毕业文凭的女性华人，年平均收入为5万零290美元，女性白人为4万5508美元。

获得硕士以上毕业文凭的女性华人，年平均收入为7万2102美元，女性白人为6万1027美元。

从事专业领域工作的华人，收入要远高于一般的华人工薪阶层，这也是为什么许多华裔移民家长多培养子女当医生、律师、电脑工程师和金融师、会计师的原因。

美国华人从事经理工作的年平均收入为12.1万美元，白人为11.5万美元。但华人从事这一工作的人员比例较小，白人比例较高。

华人从事金融分析师、会计师工作的年平均收入为6.6万美元，白人为6.6万美元。

华人工程师的年平均收入为8.4万美元，白人工程师为7.8万美元。

华人电脑工程师的年平均收入为7.6万美元，白人电脑工程师为6.9万美元。

华人律师的年平均收入为10.5万美元，白人律师为13.7万美元。

华人医生的年平均收入为13.2万美元，白人医生为15.9万美元。

以上数据可以看出，在白领工作中，华人在经理人、电脑、工程等领域的收入要高于白人，而在律师、医生等领域的收入则低于白人。

[JoshuaChow]

美国薪酬最高25家科技公司：思科居首

排名 企业 平均工资 工资最高职位 工资最低职位

1 思科 122314美元 高级主管(208679美元) 客户支持工程师(69683美元)

2 雅虎 118290美元 产品管理主管(154330美元) 客户经理(64333美元)

3 Guidwire 117515美元 高级集成架构师(132250美元) 质量保障工程师(95625美元)

4 Twitter 116324美元 系统软件工程师(13000美元) 产品设计师(98222美元)

5 Zynga 111004美元 工作室总经理(158976美元) 游戏设计师(77767美元)

6 Intuit 110575美元 高级产品经理(134525美元) 循环开发助理(61161美元)

7 Adobe 109241美元 高级计算机科学家(142076美元) 财务分析师(65600美元)

8 SAP 108932美元 高级主管(165974美元) 技术咨询师(89737美元)

9 MITRE 107795美元 主任信息系统工程师(153606美元) 软件系统工程师(72288美元)

10 IBM 107242美元 研究人员(153420美元) 计算机程序员(67103美元)

11 甲骨文 106350美元 咨询技术人员(150973美元) 程序员分析师(62975美元)

12 谷歌 106104美元 高级软件工程师(140481美元) 客户专家(60909美元)

13 Salesforce.com 105354美元 主任技术人员(149385美元) 销售工程师(79351美元)

14 Nvidia 104858美元 高级硬件工程师(122477美元) 产品工程师(85382美元)

15 亚马逊 104854美元 软件开发经理(132442美元) 无(62397美元)

16 苹果 103965美元 产品设计工程师(117185美元) Mac专家(26561美元)

17 LinkedIn 102359美元 主任软件工程师(148125美元) 销售开发专家(53667美元)

18 Facebook 101843美元 产品经理(133571美元) 运营分析师(43518美元)

19 微软 100236美元 研究员(124126美元) 技术客户经理(80186美元)

20 Citrix 99026美元 高级软件开发工程师(110069美元) 质量保障工程师(73378美元)

21 高通(微博) 95019美元 高级硬件工程师(121543美元) 系统测试工程师(76823美元)

22 RIM 92427美元 产品经理(125667美元) 硬件设计师(68333美元)

23 英特尔 91681美元 研究科学家(113857美元) 生产技术员(56770美元)

24 Groupon 72949美元 技术人员(115140美元) 客户经理(37040美元)

25 Rackspace 72946美元 主管(117250美元) 客户经理(50047美元)