由精通遗产规划和信托的律师帮助设立符合客户需要的信托很重要；把资产从个人名下转到信托也很重要，信托设立人离世后对信托进行管理也很重要。信托管理是人们发现在创建信托的配偶或父母去世后，经常会意外地陷入困境的过程。它发生在一个人们情绪波动很大的时期，所以常常带来困难和复杂的财务和家庭问题。审查信托、寻找和评估新近去世的家庭成员的资产的任务可能令人生畏，遗产税法的复杂性也可能让人望而却步。对于任何管理信托的人来说，重要的是记住要遵循一个明确的过程，和寻找资源以帮助您承担这个新角色。
两份遗产，一个故事
王茜失去配偶几年后病倒并去世。她留下的遗产价值约为40万美元。她的女儿张晓敏（信托文件中指定的继任受托人）带着一叠整齐的文件包括其生前信托文件及财产明细，来到王茜生前律师的办公室。王茜的所有遗产归信托所有或在她去世后支付给信托。为此王茜的信托管理可能只需要六到八周的时间，费用在$ 2,000- $ 4,000之间。
将此情况与李强先生的遗产进行对比。情况类似，李强几年前失去了配偶，在去世时还拥有约40万美元的遗产。他在生前也设了信托，指定儿子李晓强为继任受托人。但是当他去世，他的儿子李晓强到律师事务所寻求帮助时，却没有带着整齐有序详细的资产和资产所有权的文件，而是只有一堆弄皱的，没有标签的文件。律师费尽周折来确定遗产和信托的资产。在帮助清理李强遗产的过程中，律师发现有三个银行账户没有转入信托。结果呢？很麻烦。没有转入信托的遗产还是需要经过遗产认证。在所有三个银行帐户均通过遗产认证之前，信托管理无法完成。加上随之而来的法律费用和程序，信托管理可能需要长达九个月或更长时间，再加上遗产认证费用，总费用要比王茜的信托管理多出数千美元。
采取行动
由于所爱之人的离世，在丧亲期间，陷入极度悲伤的家人朋友互相支持。在找到稳固的情感基础后，是时候着手管理死者设立的信托了。
• 葬礼安排好之后，第一步是致电经验丰富的遗产规划律师。此人掌握着成功而轻松的信托管理的关键。
• 查找信托文件。从地下室到阁楼可能需要进行令人沮丧的搜索。如果帮助设立信托的律师是美国遗产规划律师学院的成员，那么您的已故亲人将拥有一个排列有序的活页夹，其中包含所有适用的遗产规划文件和财产信息。
• 在亲人去世后的两到三周内与您信任的遗产规划律师见面。律师会帮助您梳理影响遗产的法律和税收要求，并列出受托人应遵循的信托条款。
• 见面之前，收集有关死者遗产的所有可用财务信息：契约，银行对账单，经纪对账单，去世前三年的纳税申报表，所有权和任何其他所有权记录。请勿更改任何遗产的所有权！这会给您带来不必要的问题。
未完待续
