退休思考（三）：中产如何优化退休后的税率？

退休思考（三）：“税美人”，中产阶纪的终身伴侣

 

称之为“终身伴侣”，那肯定是甩不掉的，就只能出血，花钱养她一辈子，就像那些一辈子即甩不掉又不能上位的“小三”。

张三说，美国是纳税人的天堂。李四马上附和，说得对，我完全同意。而王五却持完全相反的意见，称美国是纳税人的地狱。当然，张三是家财万贯，富的脑门子流油的有钱人；李四是穷得叮噹响，住在室外下大雨室内下小雨的两间破茅屋里；王五则是个每天辛苦工作、勤俭持家、安份守纪的规矩人。其实，张三、李四和王五正代表了美国纳税人的三大类型，即富人、穷人和中产，而美国的税收政策是按全民人均收入的正态分布曲线，两头放水，中间剐油，这就苦煞了我们这些一辈子勤勤恳恳的中产阶级。多年前，张三的代理、巨富 Warren Buffett 就说过， 他的税率（0.1%）远底于他的秘书；而李四每年填税表的目的是要从IRS 拿钱回来；王五虽说不情愿，但心痛归心痛，每年还是老老实实的按时把钱送到IRS。这就是美国纳税人的现状。

记得若干年前的某一天，一位经常与我交流财经信息的同事来到我办公室，很是兴奋的告诉我说，他发现了一条长期投资收益的省税途经。他当时给我出示的是当年的、类似下面的税表：

他说，如果我们够把年收入（Earned Income）控制在每年 $83,350.00 之内，那么我们当年出售长持股收益的税率就是 0%。所以如果我们选择适当的退休时间，退后的前几年，那怕是一年，控制好当年的收入，好像能够做到这一点。我当时也懵了，粗看表格，好像是这样，但IRS 会是这么傻的制造漏洞？其后我们仔细的理解了规则，才发现傻的是我们，而非IRS。举例，退休后的第一年，王五把他的家庭收入控制在 $30,000.00, 卖了一些长期持有股，净利 $500,000。$83,350 -$30.000 = $53,350, 所以王五的 $500,000 收益里边，$53,350 不用缴税，但是 $446,650 （$500,000 - $53,350）确必须按 15% 的税率交税，即你当年需要交纳 $66,978（= $446,650 * 15%）的税。当我们弄清楚税表的实际含意后，同事有点失落，但从此投入很多时间研究投资利益与税收如何最符合中产的利益。这位老兄是我认识的所有同事里对家庭投资理财最为上心的美国白人，头脑清晰，思路细腻，特别舍得化时间去研究投资，也就积累了不非的财富，所以就毫无悬念的提早退休了。下面是他的结论，

工作期间，每年一定要最大化的投入税后 401(K)（如果你的公司有此设制），钱一到位就立即利用IRS 的漏洞，把钱一分不剩的全部转成 Roth 401(K)（同样，如果你的公司有此设制）。这个过程只需一个电话，或计算机上几条简单的指令，就可以完成。不存在任何的税务纠纷，不只是今天，而是一劳永逸！当然，401(K) 里面的钱是必须要投资的，投资的去向则完全是个人的选择。

请注意，这里提到的“最大化”不是指 IRS 的最高额度，因为IRS定下的额度是为高收入群体服务的，中产实际上只是跟着得到一点好处。当然如果你能够没有困难的就达到 IRS 的极限，是好事，但不同家庭的经济状况千差百异，王五甲能够每年最多放 $5,000，而王五乙则能放 $25,000, 这就是这里“最大化”的意思，不同家庭的“最大化”度量是不一样的。同时，切记千万不要盲目的去追求这所谓的“最大化”，而苛刻自己和家人。

所以，纳税对中产而言，是免不了的，能够合法的少交几个银子，就是中产在税务上，特别是退休后的税收上的最大利益。对大多中产，退休后的收入会明显的少于工作时的收入，但钱乃身外之务，只要是找到适合自己的退休生活方式，人生就趋于完美。

附，美国对中产的定义相对华裔双职家庭，Bar是较低的。以家庭收入划分：

~$50,000 以下，算是穷人；$150,000 以上，算是富人；居两者之间，便是中产。