从转ROTH得到的教训

ROTH IRA与Traditional IRA相比，很多优点。最受欢迎的是：
1. 本金和增长都免税；
2. 没有70 1/2岁时的强制提款；
3. 作为遗产，孩子们也不必付收入税；

……

因为ROTH IRA必须是税后的钱购买，如果你要将税前的T-IRA转换成R-IRA就必须交税。如果你有10万T-IRA，今年转，你今年的税率是28%，就要交2万8千的税，心疼吧？

所以，离开公司时，401K不要转到IRA，留在原公司或转到下家公司的401K里。这样，外面的non deductible T-IRA 转ROTH的时候，就不必交税，因为你所有的T-IRA都是税后的。

这种情况下，如果你收入高，因收入限制不能直接买ROTH，可以先买T-IRA，再马上转为ROTH。现在T-IRA转ROTH没有收入限制。

[horsehorsetigertiger]

回复st-watcher的评论:

Agree with st-watcher completely. The two points are definitely valid.
1. from 10 or 20 investment choises to thousands choises.
2. the fees are hidden in 401K and they are mostly a lot higher than the fees you get in regular mutual funds.

[st-watcher]

if AGI is not over the limit so you can put money into Roth IRA (so there is no need to T-ITRA then convert it to Roth IRA).

My understanding is: you can only contribute to one IRA (not two) for one specific year (assuming full contribution).

[st-watcher]

Some advantages for roling 401K to IRA:

- more investment choice!
- maybe less management fee (Some brocker even offers incentive or free trading ETF or stocks if the amount is big enough).

Foe me, I will roll to IRA (roll-over IRA, not Roth) for sure.

[laoyangdelp]

回复工人的评论:
谢谢指正。改正了。

[laoyangdelp]

回复TigerLady的评论:
本来就只是一点小体会，根本就没打算“provide whole picture”。那么多网上资料，financial adviser 的文章，自己做功课好好体会whole picture 吧。：）

rollover IRA 再 rollback to 401K 没错。但是如果你没有401K了，怎么rollback? 所以说401K最好不要rollover IRA, rollover 到新公司，或留在老公司，等convert nondeductible T-IRA 之后再说。again, 只是我的体会，有没有用，各人自己掂量。

[laoyangdelp]

回复工人的评论:
不是一直在强调是nondeductible T-IRA吗。回复中还提到了T-IRA有2种。拜托，我又不是专门写文章来说ROTH，T-IRA，deductible/nondeductible, 以及他们的区别，税上的不同规定。网上这种文章多了去了，也用不着我来罗嗦。只是一点小体会，与大家分享而已。

[TigerLady]

Your article is really misleading others because it does not offer a complete picture.

If the person leaves the company, he/she can transfer 401k to a roll-over IRA without any tax impact. The difference between roll-over IRA and traditional IRA is that the money in roll-over IRA can be transferred to another 401k account while traditional IRA cannot.

This is exactly what I did recently.

With time, people can choose to convert roll-over IRA to Roth IRA gradually depending on their tax situation.

[工人]

回复laoyangdelp的评论:
楼主，你的第2点也错了“2. 没有72 1/2岁时的强制提款；”应该是70 1/2 岁。

[工人]

回复Liu-fu的评论:楼主的回答不全面。因为你虽然可以再买IRA，你买的这部分并没有当年延税的作用，也就是tax non-deductible的。

[工人]

回复houmom的评论:
你可以Re-characterize Roth IRA，我去年做过一次，国税局会来一封信，说有没有问题。但是必须读不少材料。国税局网站上都有。

[临时上网]

理解博主是想帮助他人，但这篇文章对有关税法的理解不全对，不够专业，希望不要引起误导。
可能冒犯楼主了，不好意思。

[laoyangdelp]

回复Liu-fu的评论:
可以买。2012年可以买5000，2013年可以买5500. 50岁以上的可以多买500.

[laoyangdelp]

回复houmom的评论:
这个俺不知道，你自己到irs 网上去查查？

[houmom]

楼主请问： 买了当年的roth， 报税时才知道前一年收入过限了，会发生什么？将来拿钱时会被惩罚？

[Liu-fu]

看来是踫到理财专家了，那可以接着问？
401K买足够了，还可以买T-IRA吗？AGI>183k

[laoyangdelp]

回复nuno的评论:
"离职４０１转traditional是没有税和penalty的。" 对。但是如果想将这笔T-IRA转成ROTH IRA时要交税。我原文是讨论转ROTH IRA。

T-IRA有2种：1种是税前T-IRA，离开公司时转出的401K也属此类；另一种是non-deductible T-IRA, 是用税后的钱买的。这类T-IRA转ROTH时不必交税。

[laoyangdelp]

回复Liu-fu的评论:
non-deductible T-IRA 没有收入限制，用税后钱买，2012年可以买$5000.

[颐和园]

谢谢！您专业！俺读您的教诲读了几遍，总算比第一遍时明白点。您在谆谆教诲俺时，请您千万别把俺放在您的水平上，务请您用白丁听得懂的话进行理财科普。再次谢谢您不厌其烦地传授心得。

[nuno]

没看明白，离职４０１转traditional是没有税和penalty的。
＂这样，外面的non deductible T-IRA 转ROTH的时候，就不必交税，因为你所有的T-IRA都是税后的。＂不明百这句什么意思。

先买T-IRA，再马上转为ROTH。现在T-IRA转ROTH没有收入限制－－－T-IRA转ROTH 不是要交税吗？这样折腾有什么意义？

[Liu-fu]

AGI>183k, 可以买T-IRA?

[laoyangdelp]

回复颐和园的评论:
for 2012: AGI大于183k，就不能直接买ROTH了。详情请看这：
http://www.irs.gov/Retirement-Plans/Plan-Participant,-Employee/Amount-of-Roth-IRA-Contributions-That-You-Can-Make-for-2012

[颐和园]

请教老杨家的：

“因收入限制不能直接买ROTH，可以先买T-IRA，再马上转为ROTH。现在T-IRA转ROTH没有收入限制。”

请教，什么样的收入会在买ROTH IRA 时会被限制？我只知道如果收入到了一定高度，买T-IRA不给免税，但并不清楚收入多高时算高？更不清楚收入到一定程度会被限制购买ROTH IRA。 咋这么复杂？

谢谢！