Marvell与SEC达成和解：Marvell公司被罚1000万美元，创始人戴女士个人被罚50万美元且5年不得在任何上市公司任职

美华律师

在花费了数千万美元律师费，并不停雇用，不断解雇旧金山湾区最昂贵最有名的律师们后，Marvell科技集团有限公司和它的创始人之一Weili Dai今天就回溯股票期权（backdating）案与SEC（美国证券交易委员会）达成和解协议。Marvell公司同意支付1000万美元的罚款，创始人戴女士个人罚款50万美元，5年不得在任何上市公司任职

 
总部位于加州圣塔克拉拉，市场份额已达100亿美元的著名芯片制造公司由戴女士与其丈夫及其丈夫的弟弟于1995年共同创办。公司自创办以来，业绩持续稳步增长，从激烈的竞争中脱颖而出，逐步成为业界领袖，戴女士于2006年被任命为该公司首席营运官。就在这一年，联邦当局开始在全美范围内调查日益泛滥的股票期权回溯违法行为。

Marvell 和其他被调查的公司一样，随即成立特别委员会并外聘律师开始自查。

SEC 的起诉书称， Marvell的董事会聘请的律师所做内部调查结果显示，该公司在回溯股票期权的操作中存在严重的违法行为，2007年，内部调查建议公司解雇戴，但是，戴虽然被迫放弃了COO和董事的职务，却仍然继续负责Marvell的市场营销策略和开发业务。

 
SEC发言人指出，巨额罚款的部分原是因为Marvell公司未按内部调查的建议解雇戴， 同时，戴在SEC的调查过程中毫不配合，当SEC向其问及一些关于此案的关键问题时， 戴援引美国宪法第五修正案，坚持保持沉默，拒绝回答。

SEC在向美国联邦法院的起诉书中在指出，虽然Marvell声称公司的股票期权期权事宜是由公司股票期权委员会按照公平市价开会讨论后而定，但事时上，完全是戴个人所为, 所谓的会议事时上并未召开。

美华律师：股票期权回溯本身并不违法，公司依法可自行选定某个特定日子作为股票的定价，但必须如实申报，如隐瞒真相，便构成违法，惩罚可能罚款可能坐牢。