图解：共和党新健保 是否会让你丢了医疗保险

美国联邦众议员共和党于3月6日提出外界等待已久的医疗保险改革法案，以废除并取代奥巴马的“平价医疗法案”。此案最重大的改变是在3年后取消联邦医疗补助计划，改为按照年龄和收入提供保费抵税优惠。据悉，此案或将减少政府在帮助民众购买健保计划中的影响，让无健保人士数量增加。

　　共和党提出的美国健保草案与奥巴马的“平价医疗法案”相比，主要有如下异同：

　　

 

　　经两健保法案对比，可看出共和党提出医保抵税方案，可让年轻人不再分担老者保费，健康者可购买到更便宜的保单，高收入者少缴税，获得更多的优惠。同时，保险公司可以不再支付高管数百万美元的薪金，从而有更多的资金用在运营支出上。

　　但是，此健保草案也会让低收入者、年长者以及有病史的人躺枪。

　　

 

　　共和党未提出其法案所需费用以及纳保规模。美联社指出，预计共和党方案的纳保人数将低于奥巴马健保的两千万人，可能冲击许多川普胜选州，对共和党带来政治风险。参议员民主党领袖查克·舒默（Chuck Schumer）抨击共和党的医改法案“可耻”，将让美国家庭被迫高价购买医疗保险，却养肥了富人和保险公司。

　　不过，草案中也为民众提供了应对方法：健康储蓄账户。根据国会通过的医疗照顾计划(Medicare)改革法，保险公司 2005 年推出医疗储蓄帐户 Health Saving Account(HSA)，让消费者把钱存入一个有避税功能的帐户，以免税金额支付需要自付的医疗费用。

　　健康储蓄账户的优点：

　　税务上，放入“健康储蓄账户”的钱免征联邦税，社安税（Social Security Tax）和医保税(Medicare tax)。从而降低雇员的调整后总收入（AGI）。

　　一般的弹性支出账户（FlexibleSpending Account）需要当年将账户内的钱用完，否则账户里面的会被没收。健康储蓄账户则没有此限制，账户里面剩余的钱可以下一年继续使用。如果账户持有人年龄超过65，账户里面的钱如果用于非医疗费用，取出时算正常收入而没有罚金（和401K类似）；如果账户里面的钱用于医疗费用，则无论年龄取出是都不用交税。

　　健康储蓄账户里面的钱可以用来投资，投资的收益如果用于医疗费用时，取出时同样是免税的。 “高自付金额医疗保险”的每月的报费比一般的健康保险要低。 雇员在建立健康储蓄账户的同时还可以建立一个“有限目的弹性支出账户”（Limited Purpose Flexible Spending Account）。之所以叫做“有限目的”，是因为里面的钱只能用来支付视力和牙齿方面的医疗费用， 放入“有限目的弹性支出账户”的钱同样免征联邦税，社安税（Social SecurityTax）和医保税，从而进一步的降低雇员的调整后收入（AGI）。