家庭理财小议：储蓄愈早愈好！(林修荣)

大多数家庭都需要为子女教育和退休而预先作出财务安排，但许多人由于工作忙碌，或对理财缺乏知识与兴趣，没有作妥善之储蓄和投资计划，甚至连家庭收支预算表也懒得做。每月下来，开支超出收入则以信用卡应付，剩下些少则随便留在支票户口中，根本没有一套完整的财务计划。到了儿女要上大学，或突然失掉工作时才慌张起来。“未雨绸缪，积谷防饥”是中国人传统的美德，圣经箴言书中也教导说：“智慧人的家中积蓄宝物膏油，愚昧人随得来随吞下。”（箴言二十一：二十）又用蚂蚁作提醒：“蚂蚁没有元帅，没有官长，没有君王，尚且在夏天预备食物，在收割时聚粮食。”

储蓄愈早愈好
甲乙二人同在二十二岁时开始工作。甲由二十二岁至三十岁之八年间每年储蓄一千元，之后三十五年完全作储蓄。乙由三十岁才开始每年储蓄一千元，一直持之以恒三十五年。以百分之十年息计算，甲乙二人在六十五岁时谁的储蓄较多？

乙虽然在三十五年间每年储蓄一千元，而甲只储蓄八年，但由于甲比乙交早实行储蓄，故于六十五岁时比乙的储蓄为多，而且时间愈长，两人储蓄成绩的差别愈大。

这个例子说明“复利”（InterestComponding）的重要性。“复利”最简单的解释就是“利生利”。时间就是储蓄的最好帮手，愈早开始储蓄，“复利”的效果愈大。

财务专家都爱用“七十二规则”来解释“复利”的效果。如果你投资一笔钱，利息每年是百分之七点二，你十年投资便可以加倍，年息如果是十厘，则只需要七点二年便可加倍。

每月储蓄一百元，年息如果是八厘，十年连本带利为一万八千四百元，二十年连本带利为五万九千三百元。由于“复利”的效果时间愈长愈显著，所以愈早实行投资和储蓄成效则愈大。

减低税务之影响
储蓄中之利息收入如果每年缴纳入息税，一部分利息便不能“利生利”，直接影响收益，因此，储蓄首先应利用可合法“延税”的工具，令所有利息收入都可“利生利”。

最普遍可延税的储蓄工具为个人退休户口（IRA）和公司退休户口（401-K）。两种户口都是美国政府给我们的最佳礼物，必须尽量利用。除了储蓄的本金有可能不必付税，户十内的利息亦可以延税。明年政府新增一种ROTHIRA个人退休户口，本金不可免税，但将来本利取回时则可免税，对有些家庭可能好处更多。

除了以上几种可延税的户口，还有几种本金不可扣税，但利息可延税的长期储蓄投资工具，现今税率效高的人土应考虑使用，这些工具包括年金（ANNUITY），不可扣税之个人退休户口。此外，税率超过百分之三十的人士亦可考虑免税之投资工具，如市政债券（MunicpalBond）。

投资股票在某种程度上亦是可延税的工具，由于股票升值后不卖出便不需付入息税，当然投资股市有一定市场风险。

量入为出是储蓄要诀
大部分家庭的储蓄都是由收入中省下，如果没有预先作好财务预算计划，能做到收支平衡就已经不错了。目前七成的美国家庭是每一期粮都用得一干二□，有三成的家庭甚至“预先使用”下一期粮，以致债台高筑。

有了财政预算还需要将大小开支每日记下来，定时与预算作一比较，决定是否应作开支调整。预算应包括奉献及储蓄之金额，最好在出粮后立刻将两者先扣起，而不是希望等到月尾有盈余才储蓄或奉献。定期和定额储蓄投资，是财务专家一致赞成的方法。

家庭收支与储蓄习惯往往是两回事--收入高的家庭不一定储蓄多，少收入的家庭可能更多储蓄，完全是看家庭是否量入为出，不让生活水准高于收入水平。如果家庭之开支能保持在开始工作后的四、五年的水准，以后收入随年资增加，所储蓄及投资的金额便自然会增多。此外，年终花红亦应尽量留作投资之用，或用作减低债务（包括房屋贷款），也是聪明的做法。

所谓“由奢入俭难”，生活水准一旦提高便很难降低，即使家庭收入减少，也不一定可以改变生活和用钱习惯。一个有效的对策是每年做收支预算时仔细衡量每项开支，试试做一些调整。

理财不难
要好好地管理神交托我们的金钱，需要我们去花一些心思和时间。理财本算不难，只要稍为努力便可做得好。笔者所在教会有一位姊妹，数年前丈夫去世时连支票都不会写，又不太懂英文，但她专心研究理财，今日已经成为投资高手，不但生活无忧，并从理财中得到不少乐趣。

相反的，一本最近新出的书谈到为什么高入息的医生往往不善理财，原因不外是工作太忙，没有时间去研究和管理，结果浪费许多投资的机会。

许多时候夫妇中之一人较会理财，便可负起家庭理财之责任，不一定是丈夫，许多姊妹比丈夫更会理财，做大丈夫的不必介意，应看作神的祝福，与妻子同心，去支持她去学习和实行理财和投资。

即使家庭中一人专责理财，也不应单方面事事自作主张。每年之收支预算固然应夫妻二人同心计划，平常之投资决定也最好一同商量，即使夫妻其中一人先作研究。夫妻二人如能一同学习理财，一同商量后始作决定，是最佳的做法。