时间过得飞快，又到了一年一度的报税季，想起了美国国父富兰克林曾经说的话：世上只有两件事不可避免，死亡和纳税。 ：）
今年由于疫情的影响，国税局将纳税截止期从4月15日改到了5月17日，多出了一个月的时间。我已经弄得差不多了，估计大家也都开始准备了吧。
税收是日常生活的一个重要部分，是我们必须重视和面对的，但我们也可以尽量想办法合理地减少我们的税收。有些新移民由于不太清楚报税的制度而在税务问题上吃了大亏，今天就和大家一起聊聊大家都关心的如何减少税收这个问题吧。
一般合理合法的减税方式有两种： 税收扣除（tax deductions）和税收抵免（tax credit）。 税收扣除是从“调整后总收入”（AGI）减除的扣除额，从而降低应税收入（taxable income）。 税收抵免是直接从应纳税额减去的金额，有些税收抵免甚至可以退税， 税务抵免比税收扣除更有优势。 所得税务规划因人而异，解决办法也不同。 财务计划中最重要的原则之一是在纳税后有更多的金钱去生活，而不只是尽量少付税款。
下面是我总结的一些可能减少你税收数目合理又合法的几个方法：
1） 充分利用401（k）等退休账户
对大多数人来说，我们可以获得的最大税收减免是参加雇主资助的（401（k），403（b），457）等延税退休计划。 你可以在当前的较高税率时节省资金，降低应税收入，并让那些投资的增长免于每年税收，在退休时当你有较低税率时提款和交所得税。
2） 健康储蓄帐户（HSA，Health Savings Account）
用存入HSA和它的收益支付合格的医疗费用可享免税优惠。 你可以通过对HSA的供款减少税收。像一般的401（k）计划一样，可以获得税收优惠和收益延税的优点，而且在用于医疗保健时你还可能获得免税提款。 即使你没有将它用于医疗保健，也可在65岁以后提取这笔钱而没有罚款，这样至少与401（k）是一样好的。
3） Roth IRA贡献
往Roth IRA的供款不会降低现在的税费，但是会降低你一生中以后的税费。 只要是你在退休后提取Roth IRA中赚取的所有贡献和收益，就不会被征税。 其他Roth账号像Roth 401（k），Roth 403（b）和Roth 457（b）也是如此。 另外，Roth IRA也没有RMD的问题。
4） 投资损失的减税
你每年最多可以使用$3,000的投资损失来抵消你的收入，这也许能节省不少税款。 我们都不希望在投资中亏本，但一旦发生了，你可以让山姆大叔分担痛苦。如果你今年的损失大于$3,000,未使用的损失数额可以留到以后的年代去扣除。
5） 投资收益的税收优惠
美国对于你长期持有资本（超过一年的房屋或股票等资产）的收益，提供颇为优厚的减税待遇。 在应给交税收入（taxable income）40,400美元（家庭80,800美元）以下时，你无需为长期资本收益（long term capital gains）和与此相关的合格股息（qualified dividends）纳税。 即使超过这个数字，通常长期持有资本收益税率也比你的普通税率低。
6） 买房抵押扣除额
缴纳房屋抵押贷款（mortgage），缴纳房地产税，私人抵押贷款保险等可得到税收扣除。对于新抵押贷款，仅前75万美元债务中的利息是可扣除的。
7） 房地产折旧
如果你直接投资于房地产（或通过银团或私人非REIT基金），则该物业的折旧（depreciation）可消除多年的税收。 你还可以通过交换财产而不是出售财产来避免折旧的重新获得（recapture）。
8） 孩子上大学费用
税法有很多与大学有关的扣除。 用于大学储蓄帐户（如529s和Coverdell ESA）的收益是免税的，你所在的州也可能会提供州税减免或抵免额。 美国机会税收抵免（The American Opportunity Tax Credit，四年最高学费等每年2,500美元）和终身学习抵免额（Lifetime Learning Credit，无限期，每年学费和类似费用可得2,000美元）等也是不错的选择。
9） 出售你的住房
你的主要住所卖出时的所赚取的收入可以减去25万美元（夫妻合并申报有50万美元），但你必须在最近5年中有2年住在那所主要住所并且只能每2年卖一次房。
10） 雇主提供的弹性消费账户（FSA，Flexible Spending Account）
第一种FSA是用来支付医务花费的，如果你能用HSA，可以不用FSA。 第二种FSA是用了支付家属看护的费用的。如果家中有孩子或其他需要照顾的亲属，可以加入雇主提供的FSA，专门用于照顾孩子或家人（包括长者），包括支付子女学前和课后的照顾等费用。这些存入FSA的收入不用交税。
11） 捐给慈善事业
你有很多方法可以将钱捐给慈善机构，并得到较低税单的好处。 如果你逐项列出扣除额（itemize deductions），那么你捐赠给慈善机构的款项可以作为扣除额。 其他还有许多方式可捐赠给慈善机构，例如剩余的慈善机构或慈善牵头信托基金（charitable remainder or charitable lead trusts）以及捐赠者建议的基金（donor advised funds）。退休人员捐款的最佳方式通常是IRA的合格慈善捐款(Qualified Charitable Distribution )，这个捐款方式可避免交任何所得税，但有许多具体细节要注意。 你也可以从应纳税账户中捐赠已升值的共同基金或股票，这样你就不需支付资本利得税，而且可以得到捐赠股份全部价值的扣除额。
12） 雇人照顾孩子
在两个孩子的双职工家庭中，你偶尔雇人照顾你的孩子，可以获得税收抵免（tax credit），这比税收扣除额（deduction）还要好。 抵税额通常是儿童保育上支出的$3,000（一个12岁以下的孩子）或$6,000（两个12岁以下的孩子）的数额的一个百分比。也可包括夏令营花费。
对于拥有一个Small Business的人来说，还有如下的几个可能：
13） 自雇健康保险扣除
对许多自雇人士来说，最大的税务抵扣之一就是能够扣除你的健康保险月费。 这对与许多人来说是一个很大的扣除额。
14） 家庭办公室（Home Office Deduction）
自雇者如果在家中有一个经商办公室，在报税时可以申报水电费、房屋税、以及房屋维修费等扣除额。 扣除额要按办公室面积占住房总面积的比例而定，家庭办公室也必须是独立的一间房间。 由于计算和使用扣除额很复杂，国税局提供了一种简化方法： 每平方英尺$5，最高可以是300平方英尺，因此最多扣除额是$1500。另外在你出售房屋时不收回扣除额。
15） 将房子出租给你的Small Business
如果你每年只租出最多14天你的住房，可以将房屋出租给你喜欢的任何人，包括你自己的企业或者出租给陌生人，只要有详细记录你无需为该租金收入缴税。如果你将房屋租给你自己的Small Business（每年14天内），你可收取合理的租金，租金的数目成为你商业的税收扣除，但你个人不须交税。
16） 雇用你的孩子
如果你不是一家具有法人资格的有限责任公司（是non-incorporated business），你可以雇用你未成年子女，支付给他们的工资是你企业的税收扣除。 你的公司和你的孩子都不必为此收入缴纳诸如Social Security和Medicare之类的税收。 你的孩子最多可以赚取$12,200，不需缴纳任何联邦所得税。 不过你必须要确定孩子的工作是合理的，工资的数目也是合理的。
报税遇到问题了，选择了 E file for Fed & state, 结果州税在送出前
一直这边那边的要求写股票买卖的 cost base, 这个我觉得是胡扯了，因为我不可能回答的，我是在富家炒的股，全部 import 了，fed file 没问题，我就把州 e file 取消了，送出去了联邦税，并被接受
现在州税怎么办？可以删掉重做吗？我用的是 turbo tax，或者就是出去打印一份邮寄？
谢谢！
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所有跟帖：
• 我遇到个别bond 没有download到cost basis。手工补上。 -牛经沧海- ♂ 
(0 bytes) (7 reads) 04/13/2024 postreply 15:45:00
• 联邦税没问题，就是州政府的 e file 送不出去有问题，我也跟着胡乱改了一通，现在想 -hz82000- ♀ (81 bytes) (93 reads) 04/13/2024 postreply 15:49:40
• LOL，你天天炒股票，没个记录本啊。。。 -打工崽的退休梦- ♂ (197 bytes) (83 reads) 04/13/2024 postreply 16:10:43
• 我一直只炒退休账户，去年大意了，因为富家有输出功能 -hz82000- ♀ (0 bytes) (3 reads) 04/13/2024 postreply 16:31:14
• 看富家的1099-B，一般报税用summary (cost basis/proceeds)就行 -云起时99- ♂ (70 bytes) (34 reads) 04/13/2024 postreply 16:46:32
• 是，我直接用 import，联邦税没问题，已经 E file 了 -hz82000- ♀ (0 bytes) (3 reads) 04/13/2024 postreply 17:06:09
• TurboTax应该会把股票数据从联邦税拷到州税的吧。你可以e-file联邦税，打印邮寄州税。 -徒劳- ♂ (0 bytes) (5 reads) 04/13/2024 postreply 17:25:30
• +1 -加州阳光123- ♀ (0 bytes) (0 reads) 04/13/2024 postreply 17:30:18
• 好 -hz82000- ♀ (0 bytes) (0 reads) 04/13/2024 postreply 17:35:17
• 现在我是打印州税送过去。第一次次e file州税时, 州税务局没收到老伴的w一2。要罚很多款。 -爱心传递- ♂ (0 bytes) (4 reads) 04/13/2024 postreply 17:28:00
• 好，我以前也是打印，走几步送过去的， revenue 就在公司旁边 -hz82000- ♀ (0 bytes) (5 reads) 04/13/2024 postreply 17:36:28
