人寿保险本来就不需要上税的。你的遗产很难说要不要上税。

要看政府当时的政策，现在年年变，一会儿全免，一会儿200万以下免税。

一般来说，投资和保险分开，你能留的总额最大。 最好看看universal life insurance的fine prints, 很可能你投资的部分归保险公司，你的孩子只能拿保险额那部分。 比如说你的保险额是100万，你的投资部分是25万，那么你的孩子只能拿100万。 如果你分开投资，切不说你的保险premium更低，你的投资选择更多，你的孩子税前能拿125万。 那多余的25万打税又如何？

Anyways, 这是我们“血”的教训。 大学刚毕业的时候，啥都不懂，被骗上贼船，最后花了钱买断。 虽然没有亏，但是绝对比分开买保险和投资要亏了。