助理理财规划师专业能力

第三章 教育规划

　　本章基本内容框架

　　本章重点内容概述

　　一、学习目标

　　通过学习，理财规划师掌握教育规划原则，能够按照教育规划步骤根据客户情况确定教育费用的额度。理财规划师能够了解教育资金的主要来源有哪些；掌握各种教育规划工具，能够根据每个客户的不同情况给出合理的理财规划方案，并根据因素变化调整教育规划方案。

　　二、知识要求

　　（一）客户教育需求分析

　　1.教育规划的必要性分析

　　（1）良好的教育对于个人意义重大

　　在市场经济条件下，劳动者收入与受教育程度成正比例关系。

　　（2）教育费用逐年增长

　　通常我们用“教育负担比”来衡量教育开支对家庭生活的影响：

　　教育负担比=届时子女教育金费用/家庭届时税后收入×100%

　　（3）高等教育金的特性

　　与其他规划相比，子女教育金是最没有时间弹性与费用弹性的理财目标，因此，更要预先进行规划，才不会使父母有因财力不足阻碍子女发展的遗憾。

　　从费用弹性来看，高等教育费用相对固定，不管各家庭收入与资产状况如何，负担基本相同。

　　从高等教育金的准备时间来看，子女就读大学时年龄多为18岁左右，而家长的年龄届时通常为43岁左右，距离退休还有大概15年。子女高等教育金支付期与退休金准备期高度重叠，为了平衡两种需求，提早进行教育规划十分必要。

　　2.国内高等教育体系

　　（1）高等教育概况

　　高等教育在我国具有重要的地位，一直是教育系统中发展最快的部分。我国的高等教育包括专科、本科、研究生教育三个层次。中国实施高等教育的机构为大学、学院和高等专科学校。高等学校承担教学、科研和社会服务三大任务。

　　中国的高等教育包括普通高等教育和成人高等教育。普通高等教育分为专科教育（学制2～3年）、本科教育（学制4年）和研究生教育（包括硕士和博士学位）三个阶段。我国现行的成人高等教育包括以下类型：

　　①广播电视大学；

　　②职工高等学校；

　　③农民高等学校；

　　④管理干部学院；

　　⑤教育学院；

　　⑥独立函授学院；

　　⑦普通高校举办的函授部、夜大学、干部专修科、电大、函大、夜大、普通专科班。

　　（2）学位制度

　　我国的学位分为学士、硕士和博士三个级别。学科门类分为哲学、经济学、法学（包括政治学、社会学、民族学等）、数学、教育学（包括体育学）、文学（包括语言学、艺术学、图书馆学）、历史学、理学、工学、医学、管理学、军事学12类。

　　高等学校本科学生完成教学计划所规定的各项要求，其课程学习和毕业论文的成绩合格，授予学士学位；高等学校和科学研究机构的硕士研究生，通过硕士学位的课程考试和论文答辩，成绩合格，授予硕士学位；高等学校和科学研究机构的博士研究生，通过博士学位的课程考试和论文答辩，成绩合格，授予博士学位。

　　（3）高等教育费用

　　①学费；

　　②生活费。

　　（4）奖学金制度及勤工俭学政策

　　我国各高校都制定了各自的奖学金制度，奖学金的发放办法、数额、发放对象各不相同。

　　（二）制订客户教育规划方案

　　1.教育资金的主要来源

　　教育支出最主要的资金来源当然是客户自身的收入和资产。除客户自身收入和资产外，理财规划师还应了解和利用其他学费来源，为客户节约成本。教育资金来源主要有以下几种：

　　（1）政府教育资助

　　政府每年都会在财政预算中拨出一部分资金用于对符合条件的人提供教育资助。这类教育资助通常有着严格的资助限制。理财规划师必须充分了解有关信息，包括资助条件、资助种类、资助期限等。

　　①特殊困难补助及减免学费政策。

　　特殊困难补助和减免学费政策是高校资助政策的辅助性措施。这两个政策共同的特点就是无偿性资助。特殊困难补助，是各级政府和高校对经济困难学生遇到一些特殊性、突发性困难给予的临时性、一次性的无偿补助。减免学费政策是国家对部分确因经济条件所限，交纳学费有困难的学生，特别是对孤残学生、少数民族学生及烈士子女、优抚家庭子女等实行减免学费政策。

　　②“绿色通道”政策。

　　“绿色通道”是指让经济困难、无法交足学费的新生在不交学费的情况下顺利办理全部入学手续。

　　理财规划师必须充分了解有关信息，包括资助条件、资助种类、资助期限等。由于政府拨款有限，即使是符合条件的申请人，也不一定能够获得资助。因此，理财规划师在为客户提供子女教育规划时应当注意以下几点：

　　第一，理财规划师应充分收集客户及其子女争取政府教育资助的相关信息。

　　第二，由于政府拨款有限，拨款数量具有很大的不确定性，子女教育规划方案应减少对这种筹资渠道的依赖，特别是在客户子女距离上大学时间长于5年，而客户本身有稳定收入时，规划方案应首先考虑以客户自有资源满足子女大学教育费用。

　　（2）奖学金

　　政府的教育资助有时以奖学金方式资助，但这类奖学金所占比例相对较小，各类民间机构和组织，例如，企业、公司、基金、宗教慈善团体、服务机构、学术组织等都通过学校设立种类繁多的奖学金。无论是哪种奖学金都是有条件的，它们一般要求申请人在学业、社会活动或是体育技能方面有所专长。虽然奖学金也是教育费用的一项来源，但客户子女能否获得奖学金具有很大的不确定性，所以理财规划师应对客户子女的相关信息有充分了解，在做理财规划时要从稳健性原则出发，给出合理建议。

　　根据我国现行的奖学金制度，目前国家设立的奖学金包括以下类型：

　　①本、专科生奖学金分为三种：优秀学生奖学金、专业奖学金和定向奖学金。

　　优秀学生奖学金。各个学校的奖学金数额和种类根据各学校实际情况的不同而有所不同。资金来源是按照国家教委、国家财政部《普通高等学校本、专科学生实行奖学金制度的办法》和《普通高等学校本、专科学生实行贷款制度的办法》的规定：“学校可建立奖学金和学生贷款基金（简称奖贷款基金），其来源是从主管部门拨给高等学校的经费中，按原助学金标准计算的80%～85%转入奖贷基金账户。”

　　②研究生奖学金分为两种：研究生优秀奖学金、研究生普通奖学金。

　　③国家奖学金。

　　“国家奖学金”以国家的名义发放，自2002年9月1日起正式实行，是目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金。

　　（3）工读收入

　　高等学校组织学生参加勤工助学活动，是高等学校收费制度改革的一项重要配套措施。

　　客户子女上学期间通过假期和课余打工获得的工读收入也可作为教育费用来源。但工读收入取得的时间、金额都不容易确定，所以在做教育消费理财规划时不应将工读收入计算在内。

　　（4）教育贷款

　　教育资金的来源除了客户自身拥有的资产收入和政府或民间机构的资助外，还包括政府为家庭贫困的学生提供的各种专门的低息贷款。教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的学生贷款政策主要包括三种贷款形式：一是学校学生贷款，指高校利用国家财政资金对学生办理的无息贷款；二是国家助学贷款；三是一般性商业助学贷款。

　　国家教育助学贷款包括商业性银行助学贷款和财政贴息的国家助学贷款两种。商业性教育助学贷款是指贷款人向借款人发放的，用于借款人自己或其法定被监护人就读国内中学、普通高校及攻读硕士、博士等学位或已获批准在境外就读大学及攻读硕士、博士等学位所需学杂费用（包括出国的路费）的消费贷款；国家助学贷款是指贷款人向借款人发放的，由中央财政或地方财政贴息，用于借款人本人或其直系亲属、法定被监护人在国内高等学校就读全日制本、专科或研究生所需学杂费和生活费用的助学贷款。

　　学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。实行专业奖学金办法的高等院校或专业，不实行学生贷款制度。学生贷款审定机构应由学生管理部门、财务部门、教师和学生等方面代表组成。目前，在各高校的实际运作中，学生贷款的具体审定工作通常由学校学生处牵头负责。如果贷款的学生违约不能如期归还所借贷款，其担保人要承担全部还款责任，并缴纳一定数额的违约金。

　　目前，各高校学生贷款实际额度一般每年在1000元以上。

　　学生偿还贷款的形式主要有以下几种：

　　A。学生毕业前，一次或分次还清；

　　B。学生毕业后，由其所在的工作单位将全部贷款一次垫还给发放贷款的部门；

　　C。毕业生见习期满后，在2～5年内由所在单位从其工资中逐月扣还；

　　D。毕业生工作的所在单位，可视其工作表现，决定减免垫还的贷款；

　　E。对于贷款的学生，因触犯国家法律、校纪，而被学校开除学籍、勒令退学或学生自动退学的，应由学生家长负责归还全部贷款。

　　商业性助学贷款。一般商业性助学贷款是指各金融机构以信贷原则为指导，对高校学生、学生家长或其监护人办理的，以支持学生完成学习为目的的一种商业性贷款形式。这种助学贷款近年来也得到快速发展，是对国家资助政策的有益补充。申请商业性助学贷款的条件是必须有符合条件的信用担保，贷款人为当地居民。

　　（5）留学贷款

　　留学贷款是指银行向出国留学人员或其直系亲属或其配偶发放的，用于支付出国留学人员学费、基本生活费等必需费用的个人贷款。

　　借款人应具备的条件：

　　A。借款人应具有完全民事行为能力，在贷款到期日时的实际年龄不得超过55周岁。

　　B。借款人无违法乱纪行为，身体健康，具备诚实守信的品德。

　　C。借款人为出国留学人员本人的，在出国留学前应具有贷款人所在地的常住户口或其他有效居住身份。

　　D。借款人为出国留学人员的直系亲属或配偶的，应具有贷款人可控制区域内的常住户口或其他有效居住身份，有固定的住所，有稳定的职业和收入来源，具备按期还本付息的能力。

　　E。借款人应持有拟留学人员的国外留学学校出具的入学通知书或其他有效入学证明；已办妥拟留学人员留学学校所在国入境签证的护照。

　　F。借款人须提供贷款人认可的财产抵押、质押或第三方保证。抵押财产目前仅限于可设定抵押权利的房产；质押品目前仅限于国债、存单、企业债券等有价证券；保证人应为具有代偿能力的法人或自然人，并愿意承担连带还款责任。

　　G。贷款人规定的其他条件。

　　留学贷款担保抵押方式：

　　A。房产抵押：贷款最高额不超过经贷款人认可的抵押物价值的60%；

　　B。质押（国债、银行存单质押）：贷款最高额不超过质押物价值的80%；

　　C。信用担保：以第三方提供连带责任保证的，若保证人为银行认可的法人，可全额发放；若是银行认可的自然人，贷款最高额不超过20万元。

　　留学贷款要求借款人应提供的主要材料：

　　A。借款人及配偶的身份证、结婚证、户口簿或有权机构出具的有效居留证件原件及复印件；

　　B。拟留学学校出具的入学通知书、接受证明信及其他有效入学证明资料和有关必需费用证明，同时提供本人学历证明资料；

　　C。包括已办妥拟留学学校所在国入境签证手续的中华人民共和国护照；

　　D。提供具有安全民事行为能力的中国公民作为借款人的国内代理人，并提供其国内代理人的身份证、有关居住证明及通信地址等。

　　2.子女教育规划的原则

　　（1）目标合理；

　　（2）提前规划；

　　（3）定期定额；

　　（4）稳健投资。

　　3.教育规划工具

　　大体上来说，教育投资工具可分为长期教育规划工具和短期教育规划工具。长期教育规划工具又包括传统教育规划工具和其他工具。

　　（1）短期教育规划工具

　　短期教育规划工具主要包括学校贷款、政府贷款、资助性机构贷款和银行贷款等。

　　（2）长期教育规划工具

　　长期教育规划工具又包括传统教育规划工具和其他工具。

　　①传统教育规划工具。

　　A。教育储蓄。是指为接受非义务教育积蓄资金，分次存入，到期一次支取本息的服务。开户对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。教育储蓄存期分为1年、3年、6年。教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元。1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。开户时客户须与银行约定每次固定存入的金额，分次存入，中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者按零存整取定期储蓄存款的有关规定办理。到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿（户籍证明）和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明（税务局印制），一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。客户如不能提供“证明”的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。教育储蓄提前支取时必须全额支取。提前支取时，客户能提供“证明”的，按实际存期和开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计付利息，并免征储蓄存款利息所得税；客户无法提供“证明”的，按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计付利息，并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。教育储蓄超过原定存期部分（逾期部分），按支取日活期储蓄存款利率计付利息，并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。此种储蓄方式的收益比较有保证，而且由于是零存整取，大大增加了资金的流动性，比较适合为子女积累学费，培养客户的理财习惯。

　　B。教育保险。教育保险相当于将短时间急需的大笔资金分散开逐年储蓄，投资年限通常最高为18年，所以越早投保，家庭的缴费压力越小，领取的教育金越多。而购买越晚，由于投资年限短，保费就越高。

　　②其他教育规划工具。

　　A。政府债券。政府债券有两大类：一类是由中央政府发行的，称为国家债券，它占政府债券中的绝大部分；另一类就是由地方政府各职能部门发行的债券，称为地方债券。我国目前尚无地方债券发行。

　　B。股票与公司债券。与政府债券、大额存单、基金等相比较，股票和公司债券的收益和风险都明显高于上述三个品种。但是，基于稳健性原则，理财规划师在制订教育规划时并不鼓励客户投资于风险过高的品种。股票和公司债券更多地依赖所投资企业经营业绩的好坏，股票不但受上市公司经营业绩影响，还受到股市大环境的影响。此外，股票和公司债券受宏观经济的影响较大，如财政政策和货币政策等，一旦赶上提高利率，债券价格将会受到非常大的冲击，股市也会受到很大影响。

　　C。大额存单。大额存单一般又称为大额可转让存单，是银行或银团发行的一种固定面额、固定期限、可以在金融市场上转让流通的银行定期存款凭证。大额可转让存单的固定面额，是指存单的面额有法律的限定，不得任意变更；固定期限是指大额存单有法定的期限档次，同一般定期存款不一样，它不得提前支取，不分段计息，而且到期后一次还本付息，不计付逾期利息，期限为1个月、3个月、6个月、9个月和12个月。

　　D。子女教育信托。信托委托人（如家长）基于财产规划的目的，将其财产所有权委托给受托人（如信托机构），使受托人按照信托协议的约定为受益人（如客户子女）的利益或特定目的，管理或处分信托财产的行为。子女教育信托就是由父母委托一家专业信托机构帮忙管理自己的一笔财产，并通过合同约定这笔钱用于支付子女未来的教育和生活费用。

　　E。共同基金。共同基金是指通过公开发行基金单位的方式，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资。

　　三、工作要求

　　（一）客户教育需求分析

　　工作程序：

　　第一步：了解客户家庭成员结构及财务状况。

　　在教育规划中，理财规划师在为客户提供理财规划服务之前，首先要对客户家庭的成员结构和收支水平进行全面的了解；收集完信息以后，理财规划师通过编制客户的家庭财务表将个人（家庭）信息整理归类到资产负债表、现金流量表当中去，并通过对两张表进行分析以及对客户的问询，判断客户对待风险的态度及其风险承受能力，这是理财规划师针对不同客户制订理财规划方案的基础。

　　第二步：确定客户对子女的教育目标。

　　作为理财规划师，首先应做客户教育需求分析，然后利用理财工具试算，依实际需求，试算出子女未来的教育经费预估金额，并针对目标金额挑选理财工具进行规划。在做客户教育需求分析时，理财规划师应明确客户希望子女上什么类型的大学，客户子女目前的年龄是多大。

　　第三步：估算教育费用。

　　确定大学教育费用时，理财规划师首先要充分考虑到客户的家庭情况，确立教育消费计划时间和大学类型。

　　在估算教育费用时，还要遵循以下步骤：

　　A。设定一个通货膨胀率；

　　B。按预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用；

　　C。分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金。

　　客户子女的入学年龄是教育费用筹集的重要变量。确定了教育消费计划时间和大学类型后，理财规划师应收集有关大学的收费信息和未来相应的学费上涨率。理财规划师应注意大学的收费除学费、住宿费和膳食费（这类信息可通过学校招生办公室获得）外，还应包括交通费、医疗保险费、通信费、其他生活费用，等等。最后，根据大学收费信息和未来费用通货膨胀趋势，理财规划师就可以估算未来费用并决定客户每月必须储蓄投资的数额。

　　（二）制订客户教育规划方案

　　工作准备：

　　在制订教育规划方案之前，理财规划师要整理好客户资料，了解客户的子女情况，明确客户对子女的教育目标，并估算出客户的教育费用。同时，理财规划师要通过对客户家庭财务状况的分析及与客户交流，了解客户是否有贷款的需要。如果有贷款需求，理财规划师要帮助客户了解贷款流程和经办的手续，指导客户填写相关文件。

　　工作程序：

　　第一步：选择适当的规划工具。在选择教育规划工具时，理财规划师不但要了解具体的理财工具，还要清楚地知道各种工具的优缺点，来为客户选择最适合的工具。

　　（1）教育储蓄

　　教育储蓄的主要优点是无风险，收益稳定，且较活期存款相比回报较高。

　　教育储蓄的局限性：

　　A。能办理教育储蓄的投资者范围比较小，只有小学四年级以上的学生才能办理教育储蓄。按银行规定，支取教育储蓄款必须开具非义务教育的入学证明，否则不能享受利率优惠和免税优待。这样就将长达9年的义务教育费用排除在外。

　　B。规模非常小。教育储蓄的存款最高为两万元，因此，单凭教育储蓄肯定无法满足孩子教育金的准备。同时，家长在为孩子准备教育储蓄的时候，还必须考虑到存款利率变动带来的风险。由于教育储蓄按开户日利率计息，如在升息前存入，且选择的存期太长，储户不能分享到升息的利好。因此，教育储蓄只能成为家长为孩子准备教育金的一种方式，而不能成为全部。

　　（2）教育保险

　　与教育储蓄相比，教育保险具有范围广、可分红、强制储蓄以及特定情况下保费可豁免等优点。

　　A。客户范围广泛。一般孩子只要出生60天就能投保教育保险，有的保险公司还扩展到出生仅30天的婴儿。目前的教育保险有分红型和非分红型两种保险，具有储蓄、保障、分红和投资等多项功能。教育保险不设上限，除了提供教育金，有的还将婚嫁金纳入了保障范围。

　　B。有的教育保险也可分红。一般情况下，如果保额相同，具有分红功能的教育保险保费要稍高一些。分红型的教育保险可以从孩子上中学开始，分期从保险公司领取保险金，一定程度上规避了物价上涨带来的货币贬值风险。

　　C。强制储蓄功能。教育保险具有强制储蓄的作用，保障性强。家长可以根据自己的预期来为孩子选择险种。买了保险以后，保费每个月强制缴纳，因而能够起到强制储蓄的作用，并且不可挪用。这一点对于缺乏时间弹性、费用弹性的子女教育规划是非常合适的。另外，由于教育保险具备强制储蓄的功能，因而这类保险在保费缴纳超过一定时期后保单就会具备现金价值，如果出现不时之需，可以将保单进行质押救急，但要切记保单质押后应在规定期限内偿还，否则保单可能失效，从而影响到教育金的支付。

　　D。投保人出意外，保费可豁免。所谓保费豁免，是指保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金。

　　保险产品的特点在于其保障功能，并非最有效率的资金增值手段。此外，一旦加入了保险计划，中途退出往往只能拿到较低的现金价值，相对而言变现能力较低。

　　（3）政府债券

　　政府债券具有安全性高、流动性强，容易变现和可以免税的优点。政府债券由政府发行，其信用程度高，风险较小；而且，政府债券特别是国债的发行额十分庞大，发行相对容易，其二级市场十分发达，流通和转让极其方便，容易变现。此外，大多数国家都规定购买国家债券的投资者可享受利息收入税收减免。我国现行政策也规定国债利息可免征所得税，而股票红利要征收20%的所得税。政府债券因其收益的安全性与稳定性成为子女教育规划可供选择的主要投资工具之一。

　　（4）股票和公司债券

　　股票和公司债券收益高，风险也随之增大。由于子女教育时间弹性很小，基于稳健性原则，理财规划师制订子女教育规划时并不鼓励客户投资于风险过高的品种。如果教育规划时间长（一般要在7年以上），客户承受风险能力强，且对这两种投资工具有很好的驾驭能力，那么，也可以适当选用这两种投资工具。但是，在整个投资组合中，这种类型投资所占的比重不应过大。

　　（5）大额存单

　　大额存单有以下几个特点：固定面额、固定期限、可以转让，并且利率相对一般定期存款要高。大额存单可以转让，对存单所有者来说，购买存单既可得到定期存款的利息收入，又使资金保持了一定的流动性。

　　（6）子女教育信托

　　设立子女教育信托具有多方面的积极意义：

　　A。鼓励子女努力奋斗。

　　B。防止子女养成不良嗜好。

　　C。从小培养理财观念。

　　D。规避家庭财务危机。

　　E。专业理财管理。

　　（7）投资基金

　　由于客户所掌握的投资知识及精力有限，为达到获利的目的，将资金交由专人或专业机构投资于各种投资标的或工具，由专家或专业机构管理操作，比个人投资更加专业。投资所需资金少，弹性极大，随时可以买卖，资金流动性佳，变现性好。这种投资方式的最大优点就是投资多样化和灵活性好，可以在需要时将资金在不同的基金之间转换。

　　在选择投资基金的时候要注意风险的组合。货币型基金通常没有风险，适合短期投资，因为它不收申购和赎回的费用，但缺点是收益相对较低。债券型基金通常收益居中，但受到债券市场价格波动的影响，有一定的风险，但不是很大。同时，债券型基金有申购和赎回费用，所以要尽量延长投资周期，降低费用。偏股型基金风险相对较大，直接受证券市场的影响，收益也最高，有申购和赎回费用，适合长期投资，可以降低赎回费用。

　　第二步：制订理财规划方案。

　　第三步：针对客户未来各方面的变化情况，对理财规划方案进行调整，提供持续理财服务。

　　理财规划方案要定期（一般为一年）审视并做出评估和调整，以便使理财规划方案更加符合实际。客户如果发生重大变化，应当及时通知理财师，理财规划师将对理财方案及时做出调整，理财师也应当将一些理财信息和投资信息及时告知客户，以便使客户做出合理的判断。

　　四、注意事项

　　（一）规划工具选择时应注意的问题

　　首先，应该考虑安全性，教育基金作为孩子将来得到良好教育的经济基础，不能大量投资风险过高的理财产品，即使投资，也只能少量参与，最好不投资股票。

　　其次，应该考虑收益性。

　　最后，应该考虑利率变动的风险。

　　（二）选择教育贷款应注意的问题

　　教育贷款的归还依赖于客户或其子女工作后的现金流，可能会影响客户的其他生活计划，理财规划师的作用就在于为其安排贷款计划，使教育消费和其他支出之间不产生冲突。

　　（三）汇率问题

　　如果客户有意让其子女去国外留学，汇率问题就不能不考虑。因为在国外留学，除了测算以当地货币计算的留学成本外，还要充分考虑汇率的波动风险。

　　同步强化练习

　　一、单项选择题

　　1.个人教育规划在消费的时间、金额等方面的不确定性较大，（）通常是个人家庭理财规划的核心。

　　A。住房消费规划

　　B。子女教育规划

　　C。汽车消费规划

　　D。投资规划

　　（一）根据材料回答2～3题

　　杨先生的儿子小明刚刚考入国内某著名大学。小明正式入学之前，杨先生计算了一下小明读大学一年的费用，主要包括：全年学费10000元，住宿费1200元，日常各项开支预计每月1000元，以全年10个月计，共需10000元。预计杨先生和太太全年税后收入100000元。

　　2.小明的届时教育金费用为（）元。

　　A。1200

　　B。10000

　　C。20000

　　D。21200

　　3.杨先生的家庭所承担的教育负担比为（）。

　　A。12%

　　B。21.2%

　　C。10%

　　D。20%

　　4.理财规划师在为客户进行教育规划，估算教育费用时，第一步要做的是（）。

　　A。设定一个通货膨胀率

　　B。计算所需要的各项费用

　　C。按预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用

　　D。分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金

　　（二）根据材料回答5～6题

　　王先生女儿今年8岁，预计18岁上大学，目前大学四年学费25000元。假设学费上涨率每年为5%。

　　5.理财规划师估算出王先生未来的教育费用总额为（）。

　　A。44771

　　B。40722

　　C。35816

　　D。32577

　　6.若客户打算以目前已有的20000元作为子女教育启动资金，投资于收益率为8%的项目上。则理财规划师为王先生估算出的资金缺口为（）。

　　A。23182

　　B。15227

　　C。19133

　　D。26432

　　7.（）是各级政府和高校对经济困难学生遇到一些特殊性、突发性困难给予的临时性、一次性的无偿补助。

　　A。特殊困难补助

　　B。减免学费政策

　　C。国家教育助学贷款

　　D。学生贷款

　　8.（）是指让经济困难、无法交足学费的新生在不交学费的情况下顺利办理全部入学手续。

　　A。特殊困难补助

　　B。奖学金

　　C。减免学费政策

　　D。“绿色通道”政策

　　9.各学校所设立的奖学金的资金来源是按照国家教委、国家财政部《普通高等学校本、专科学生实行奖学金制度的办法》和《普通高等学校本、专科学生实行贷款制度的办法》规定：“学校可建立奖学金和学生贷款基金（简称奖贷款基金），其来源是从主管部门拨给高等学校的经费中，按原助学金标准计算的（）转入奖贷基金账户。”

　　A。60%～65%

　　B。70%～75%

　　C。80%～85%

　　D。90%～95%

　　10.（）以国家的名义发放，是目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金。

　　A。优秀学生奖学金

　　B。专业奖学金

　　C。国家奖学金

　　D。定向奖学金

　　11.由于（）取得的时间、金额都不容易确定，所以在做教育规划时不应将其计算在内。

　　A。减免学费政策

　　B。国家教育助学贷款

　　C。工读收入

　　D。奖学金

　　12.（）是指贷款人向借款人发放的，由中央财政或地方财政贴息，用于借款人本人或其直系亲属、法定被监护人在国内高等学校就读全日制本、专科或研究生所需学杂费和生活费用的助学贷款。

　　A。商业性银行助学贷款

　　B。财政贴息的国家助学贷款

　　C。“绿色通道”政策

　　D。学校学生贷款

　　13.（）是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。

　　A。商业性银行助学贷款

　　B。财政贴息的国家助学贷款

　　C。“绿色通道”政策

　　D。学生贷款

　　14.学生贷款的贷款期限最长为毕业后（）年内。

　　A。3

　　B。4

　　C。5

　　D。6

　　15.留学贷款的借款人须提供贷款人认可的财产抵押、质押或第三方保证。抵押财产目前仅限于（）。

　　A。不动产

　　B。房屋

　　C。建筑物

　　D。可设定抵押权利的房产

　　（三）根据材料回答16～18题

　　万女士准备去美国攻读博士，但是资金不足，理财规划师建议她申请留学贷款。

　　16.若万女士申请某银行的留学贷款，则必须以自己的房产作为抵押。如果万女士的房产价值30万元，则万女士可申请的贷款最高额为（）万元。

　　A。15

　　B。21

　　C。18

　　D。24

　　17.如果万女士以其拥有的价值30万元的存单为质押向该银行申请留学贷款，则万女士可申请的贷款最高额为（）万元。

　　A。15

　　B。21

　　C。18

　　D。24

　　18.若万女士申请留学贷款是由该银行认可的自然人提供的信用担保，则万女士可申请的贷款最高额为（）万元。

　　A。15

　　B。20

　　C。35

　　D。25

　　（四）根据材料回答19～25题

　　包先生的女儿小绿今年12岁，就读某市实验小学五年级。理财规划师在为包先生进行子女教育规划，向他介绍的教育规划工具为传统教育规划工具。

　　19.传统教育规划工具主要有（）和教育保险。

　　A。商业性银行助学贷款

　　B。财政贴息的国家助学贷款

　　C。教育储蓄

　　D。学生贷款

　　20.教育储蓄的开户对象为（）。

　　A。在校接受义务教育的学生

　　B。在校小学四年级（含四年级）以上学生

　　C。在校小学五年级（含五年级）以上学生

　　D。在校中学生

　　21.若包先生选择教育储蓄作为其教育规划工具，则他可以选择的存期不可以为（）。

　　A。1年

　　B。3年

　　C。5年

　　D。6年

　　22.教育储蓄（）元起存。

　　A。50

　　B。100

　　C。500

　　D。1000

　　23.若包先生选择教育储蓄作为其教育规划工具，则他存入的本金最高限额为（）万元。

　　A。1

　　B。2

　　C。5

　　D。10

　　24.若包先生选择教育储蓄作为其教育规划工具，则下列说法中正确的是（）。

　　A。需要一次性存入固定的金额

　　B。存入的金额以后可以分期取出

　　C。客户凭存折、身份证款时可享受利息税优惠

　　D。教育储蓄提前支取时必须全额支取

　　25.若包先生选择了教育保险，则他投保年限通常最高为（）年。

　　A。18

　　B。15

　　C。20

　　D。25

　　26.下列各项中，（）不属于教育保险的优点。

　　A。范围广

　　B。可分红

　　C。强制储蓄

　　D。规模小

　　27.以下各项中，（）不属于大额存单的特点。

　　A。免缴所得税

　　B。固定面额

　　C。固定期限

　　D。可以转让

　　28.信托委托人（如家长）基于财产规划的目的，将其财产所有权委托给受托人（如信托机构），使受托人按照信托协议的约定为受益人（如客户子女）的利益或特定目的，管理或处分信托财产的行为是（）。

　　A。投资信托

　　B。子女教育信托

　　C。养老信托

　　D。资产信托

　　29.只有小学（）年级以上的学生才能办理教育储蓄。

　　A。四

　　B。五

　　C。三

　　D。二

　　30.保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金是（）。

　　A。费用豁免

　　B。所得税豁免

　　C。保费豁免

　　D。利息豁免

　　31.股票红利要征收（）的所得税。

　　A。5%

　　B。15%

　　C。20%

　　D。25%

　　32.通常没有风险，适合短期投资的是（）。

　　A。货币型基金

　　B。债券型基金

　　C。偏股型基金

　　D。股票

　　33.通常收益居中有一定的风险，但不是很大的是（）。

　　A。货币型基金

　　B。债券型基金

　　C。偏股型基金

　　D。股票

　　34.风险相对较大有申购和赎回费用，适合长期投资的是（）。

　　A。货币型基金

　　B。债券型基金

　　C。偏股型基金

　　D。股票

　　35.法国大学会给学生（）的住房补助。

　　A。10%～20%

　　B。20%～50%

　　C。30%～60%

　　D。40%～60%

　　36.英国法律规定，年满18岁、签证在6个月以上的留学生可以每周打工（）小时以内，无须经过任何许可。

　　A。10

　　B。15

　　C。20

　　D。25

　　37.英国攻读学士学位课程的学生需要（）年时间。

　　A。2

　　B。3

　　C。4

　　D。5

　　38.英国对留学的英语要求为雅思成绩（）分以上可读硕士课程。

　　A。5

　　B。5.5

　　C。6

　　D。6.5

　　39.德国大学（）。

　　A。不发任何奖学金

　　B。发一部分奖学金

　　C。发全部奖学金

　　D。不确定

　　40.澳大利亚的学士学位课程学制一般为（）年。

　　A。2

　　B。5

　　C。4

　　D。3

　　41.澳大利亚博士学位要求申请者具有硕士学位或荣誉学士学位，学制至少为（）年。

　　A。2

　　B。5

　　C。4

　　D。3

　　42.澳大利亚专门技术学院学制为（）年。

　　A。1～3

　　B。2～4

　　C。2～3

　　D。2～5

　　43.在法国，取得硕士学位后，还要学习（）年，才可能拿到博士学位。

　　A。2～5

　　B。1～5

　　C。3～5

　　D。1～6

　　44.加拿大硕士学位一般在荣誉学士的基础上再修（）年才能获得。

　　A。一

　　B。二

　　C。三

　　D。四

　　45.美国博士学位为（）年。

　　A。1～3

　　B。2～3

　　C。2～4

　　D。2～5

　　46.投资基金的最大优点就是（）。

　　A。所需资金少

　　B。弹性极大

　　C。随时可以买卖

　　D。投资多样化和灵活性好

　　47.购买大额存单可得到（）的利息收入。

　　A。活期存款

　　B。定期存款

　　C。贷款

　　D。浮动

　　48.我国现行政策也规定国债利息可免征（）。

　　A。印花税

　　B。营业税

　　C。所得税

　　D。利得税

　　49.子女教育规划可供选择的主要投资工具是（）。

　　A。股票

　　B。大额存单

　　C。政府债券

　　D。公司债券

　　50.分红型的教育保险可以从孩子上（）开始。

　　A。小学

　　B。中学

　　C。大学

　　D。硕士

　　51.教育保险不设上限，除了提供教育金，有的还将提供（）。

　　A。医疗费

　　B。婚嫁金

　　C。养老金

　　D。旅游费

　　二、多项选择题

　　52.通常我们用（）来衡量教育开支对家庭生活的影响。

　　A。流动比率

　　B。教育负担比

　　C。届时子女教育金费用/家庭届时税后收入×100%

　　D。子女教育费用占家庭税前收入的比值

　　53.与其他的家庭理财计划相比，子女教育金要预先进行规划，原因在于（）。

　　A。子女教育金有时间弹性

　　B。子女教育金有费用弹性

　　C。学费成长率可能会高于收入成长率，所以以现在水准估计的负担比可能偏低

　　D。教育规划不可以像推迟购房时间、延后退休一样推迟理财目标的实现时间

　　54.我国的高等教育包括（）三个层次。

　　A。博士

　　B。专科

　　C。本科

　　D。研究生教育

　　55.我国的学位分为（）几个级别。

　　A。博士

　　B。硕士

　　C。学士

　　D。博士后

　　56.高等教育费用主要包括（）。

　　A。学费

　　B。交通费

　　C。住宿费

　　D。生活费

　　57.在做客户教育需求分析时，理财规划师应明确（）。

　　A。客户希望子女上什么类型的大学

　　B。客户子女目前的年龄是多少

　　C。设定一个通货膨胀率

　　D。预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用

　　58.确定大学教育费用时，理财规划师首先要充分考虑（）。

　　A。客户的家庭情况

　　B。客户子女目前的年龄是多少

　　C。确立教育消费计划时间

　　D。大学类型

　　59.教育支出最主要的资金来源是（）。

　　A。奖学金

　　B。客户自身的收入

　　C。资产

　　D。政府教育资助

　　60.政府教育资助是指政府每年都会在财政预算中拨出一部分资金用以对符合条件的人提供教育资助。这类教育资助主要包括（）。

　　A。特殊困难补助

　　B。奖学金

　　C。减免学费政策

　　D。“绿色通道”政策

　　61.（）是高校资助政策的辅助性措施。这两个政策共同的特点就是无偿性资助。

　　A。特殊困难补助

　　B。减免学费政策

　　C。国家教育助学贷款

　　D。学生贷款

　　62.减免学费政策是国家对部分确因经济条件所限，缴纳学费有困难的学生，特别是对（）等实行减免学费政策。

　　A。孤残学生

　　B。少数民族学生

　　C。烈士子女

　　D。优抚家庭子女

　　63.关于奖学金，下列说法中正确的是（）。

　　A。政府的教育资助以奖学金方式所占比例相对较小

　　B。各类民间机构和组织都通过学校设立种类繁多的奖学金

　　C。奖学金都是有条件的

　　D。客户子女能否获得奖学金具有很大的不确定性

　　64.根据我国现行的奖学金制度，本、专科生奖学金分为（）。

　　A。优秀学生奖学金

　　B。专业奖学金

　　C。国家奖学金

　　D。定向奖学金

　　65.教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的学生贷款政策主要包括三种贷款形式（）。

　　A。“绿色通道”政策

　　B。学校学生贷款

　　C。国家助学贷款

　　D。一般性商业助学贷款

　　66.国家教育助学贷款包括（）两种。

　　A。商业性银行助学贷款

　　B。财政贴息的国家助学贷款

　　C。“绿色通道”政策

　　D。学校学生贷款

　　67.关于学生贷款，下列说法中正确的是（）。

　　A。实行专业奖学金办法的高等院校或专业，不实行学生贷款制度

　　B。学生贷款按银行同期贷款利率计息

　　C。学生贷款审定机构应由学生管理部门、财务部门、教师和学生等方面代表组成

　　D。如果贷款的学生违约不能如期归还所借贷款，其担保人要承担全部还款责任，并缴纳一定数额的违约金

　　68.关于学生偿还贷款的形式，下列说法中正确的是（）。

　　A。学生毕业前，一次或分次还清

　　B。学生毕业后，由其所在的工作单位将全部贷款一次垫还给发放贷款的部门

　　C。毕业生见习期满后，在2～5年内由所在单位从其工资中逐月扣还

　　D。毕业生工作的所在单位，可视其工作表现，决定减免垫还的贷款

　　69.一般性商业助学贷款是指各金融机构以信贷原则为指导，对高校学生、学生家长或其监护人办理的，以支持学生完成学习为目的的一种商业性贷款形式。申请商业性助学贷款的条件是（）。

　　A。贷款人为当地居民

　　B。必须有抵押担保

　　C。贷款人没有申请其他贷款

　　D。必须有符合条件的信用担保

　　70.申请留学贷款的借款人，应具备以下条件（）。

　　A。借款人应具有完全民事行为能力，在贷款到期日时的实际年龄不得超过55周岁

　　B。借款人为出国留学人员本人的，在出国留学前应具有贷款人所在地的常住户口或其他有效居住身份

　　C。借款人应具有完全民事行为能力，在贷款到期日时的实际年龄不得超过50周岁

　　D。借款人为出国留学人员的直系亲属或配偶的，应具有贷款人所在地的常住户口或其他有效居住身份

　　71.借款人须提供贷款人认可的财产抵押、质押或第三方保证。下列各项中，（）可以作为留学贷款的借款人所提供的质押品。

　　A。股票

　　B。国债

　　C。存单

　　D。企业债券

　　72.教育投资工具可分为长期教育规划工具和短期教育规划工具。其中短期教育规划工具主要包括（）。

　　A。学校贷款

　　B。政府贷款

　　C。教育保险

　　D。银行贷款

　　73.关于教育储蓄的利息，下列说法中正确的是（）。

　　A。1年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息

　　B。3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息

　　C。6年期按开户日6年期整存整取定期储蓄存款利率计息

　　D。教育储蓄在存期内遇利率调整，按调整后的利率计息

　　74.除了传统的教育规划工具，其他教育规划工具包括（）。

　　A。政府债券

　　B。股票

　　C。公司债券

　　D。子女教育信托

　　75.教育储蓄的主要优点是（）。

　　A。规模大

　　B。无风险

　　C。收益稳定

　　D。较活期存款相比回报较高

　　76.与教育储蓄相比，教育保险的优点包括（）。

　　A。范围广

　　B。特定情况下可豁免所得税

　　C。可分红

　　D。强制储蓄

　　77.下列说法中正确的是（）。

　　A。购买了教育保险，如果出现不时之需，可以将保单进行质押救急

　　B。在规定期限内偿还，否则保单可能失效，从而影响到教育金的支付

　　C。政府债券因其收益的安全性与稳定性成为子女教育规划可供选择的主要投资工具之一

　　D。股票和公司债券是理财规划师制订子女教育规划鼓励客户投资的品种

　　78.教育贷款主要包括（）。

　　A。国家教育助学贷款

　　B。高校为无力支付学费的学生提供的学生贷款

　　C。商业银行的贷款

　　D。财政贴息的国家助学贷款

　　79.大额可转让存单期限为（）。

　　A。1个月

　　B。5个月

　　C。6个月

　　D。9个月

　　80.大额可转让存单同一般定期存款不一样，（）。

　　A。不得提前支取

　　B。不分段计息

　　C。分次还本付息

　　D。计付逾期利息

　　81.教育储蓄的主要优点是（）。

　　A。无风险

　　B。收益稳定

　　C。较活期存款相比回报较高

　　D。较定期存款相比回报较高

　　82.教育保险具有（）优点。

　　A。范围广

　　B。可分红

　　C。强制储蓄

　　D。保费可豁免

　　83.设立子女教育信托具有多方面的积极意义：（）。

　　A。防止子女养成不良嗜好

　　B。从小培养理财观念

　　C。规避家庭财务危机

　　D。专业理财管理

　　84.投资基金的优势有（）。

　　A。所需资金少

　　B。弹性极大

　　C。定时可以买卖

　　D。资金流动性佳

　　85.澳大利亚将高等教育称为“第三级教育”，具体又分为（）。

　　A。大学

　　B。中专

　　C。专门技术学院

　　D。私立商业学校

　　86.法国高等教育机构主要分为（）。

　　A。综合大学

　　B。大学

　　C。技术学院

　　D。短期高等教育机构

　　87.德国的学位有（）。

　　A。本科

　　B。学士

　　C。硕士

　　D。博士

　　88.英国的学位可分为（）。

　　A。本科

　　B。学士

　　C。硕士

　　D。博士

　　89.加拿大的学位有（）。

　　A。本科

　　B。学士

　　C。硕士

　　D。博士

　　90.美国学位体制有（）。

　　A。准学士

　　B。学士

　　C。硕士

　　D。博士

　　91.教育规划注意事项包括（）。

　　A。选择规划工具时应注意的问题

　　B。选择教育贷款应注意的问题

　　C。选择学校应注意的问题

　　D。汇率问题

　　92.在选择教育理财产品的时候，应该考虑：（）。

　　A。波动性

　　B。收益率

　　C。安全性

　　D。利率变动的风险

　　93.大额存单有以下几个特点：（）。

　　A。固定面额

　　B。固定期限

　　C。可以转让

　　D。利率相对一般定期存款要高

　　94.子女教育规划可以投资股票和公司债券的是（）。

　　A。时间长

　　B。客户承受风险能力强

　　C。对这两种投资工具有很好的驾驭能力

　　D。一般要在7年以上

　　95.政府债券有（）。

　　A。基金债券

　　B。国家债券

　　C。企业债券

　　D。地方债券

　　96.公司债券的收益和风险都明显高于（）。

　　A。政府债券

　　B。大额存单

　　C。基金

　　D。股票

　　97.股票受（）影响。

　　A。上市公司经营业绩

　　B。股市大环境

　　C。利率

　　D。货币政策

　　98.教育储蓄存期分为（）。

　　A。1年

　　B。2年

　　C。3年

　　D。6年

　　99.教育储蓄到期支取时，客户凭（）支取本金和利息。

　　A。存折

　　B。身份证

　　C。户籍证明

　　D。学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明

　　100.教育储蓄客户无法提供“证明”的（）。

　　A。按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计付利息

　　B。征收储蓄存款利息所得税

　　C。按实际存期和支取日定期储蓄存款利率计付利息

　　D。不征收储蓄存款利息所得税

　　参考答案及解析

　　一、参考答案

　　（一）单项选择题

　　1.B

　　2.D

　　3.B

　　4.A

　　5.B

　　6.C

　　7.A

　　8.D

　　9.C

　　10.C

　　11.C

　　12.B

　　13.D

　　14.D

　　15.D

　　16.C

　　17.D

　　18.B

　　19.C

　　20.B

　　21.C

　　22.A

　　23.B

　　24.D

　　25.A

　　26.D

　　27.A

　　28.B

　　29.A

　　30.C

　　31.C

　　32.A

　　33.B

　　34.C

　　35.C

　　36.C

　　37.B

　　38.D

　　39.A

　　40.D

　　41.D

　　42.C

　　43.B

　　44.B

　　45.B

　　46.D

　　47.B

　　48.C

　　49.C

　　50.B

　　51.B

　　（二）多项选择题

　　52.BC

　　53.CD

　　54.BCD

　　55.ABC

　　56.ABCD

　　57.AB

　　58.ACD

　　59.BC

　　60.ACD

　　61.AB

　　62.ABCD

　　63.ABCD

　　64.ABD

　　65.BCD

　　66.AB

　　67.ACD

　　68.ABCD

　　69.AD

　　70.AB

　　71.BCD

　　72.ABD

　　73.AB

　　74.ABCD

　　75.BCD

　　76.ACD

　　77.ABC

　　78.ABD

　　79.ACD

　　80.AB

　　81.ABC

　　82.ABCD

　　83.ABCD

　　84.ABD

　　85.ACD

　　86.ABD

　　87.CD

　　88.BCD

　　89.BCD

　　90.ABCD

　　91.ABD

　　92.BCD

　　93.ABCD

　　94.ABCD

　　95.BD

　　96.ABC

　　97.ABCD

　　98.ACD

　　99.ABCD

　　100.AB

　　二、答案解析

　　（一）单项选择题

　　1.B

　　解析：个人教育规划在消费的时间、金额等方面的不确定性较大，子女教育规划通常是个人家庭理财规划的核心。

　　2.D

　　解析：小明的届时教育金费用=学费+住宿费+日常开支

　　=10000+1200+10000=21200（元）

　　3.B

　　解析：教育负担比=届时子女教育金费用/家庭届时税后收入×100%

　　=21200/100000×100%=21.2%

　　4.A

　　解析：在估算教育费用时，理财规划师一般要遵循以下步骤：

　　（1）设定一个通货膨胀率；

　　（2）按预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用；

　　（3）分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金。

　　5.B

　　解析：

　　6.C

　　解析：

　　接上题，

　　7.A

　　解析：特殊困难补助，是各级政府和高校对经济困难学生遇到一些特殊性、突发性困难给予的临时性、一次性的无偿补助。

　　8.D

　　解析：“绿色通道”是指让经济困难、无法交足学费的新生在不交学费的情况下顺利办理全部入学手续。

　　9.C

　　解析：来源是从主管部门拨给高等学校的经费中，按原助学金标准计算的80%～85%转入奖贷基金账户。

　　10.C

　　解析：“国家奖学金”以国家的名义发放，自2002年9月1日起正式实行，是目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金。

　　11.C

　　解析：客户子女上学期间通过假期和课余打工获得的工读收入也可作为教育费用来源。但工读收入取得的时间、金额都不容易确定，所以在做教育规划时不应将工读收入计算在内。

　　12.B

　　解析：“绿色通道”政策属于政府教育资助；商业性教育助学贷款是指贷款人向借款人发放的，用于借款人自己或其法定被监护人就读国内中学、普通高校及攻读硕士、博士等学位或已获批准在境外就读大学及攻读硕士、博士等学位所需学杂费用（包括出国的路费）的消费贷款。

　　13.D

　　解析：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。“绿色通道”政策属于政府教育资助。

　　14.D

　　解析：学生贷款的贷款期限最长为毕业后6年内。

　　15.D

　　解析：抵押财产目前仅限于可设定抵押权利的房产。

　　16.C

　　解析：留学贷款担保抵押方式为房产抵押的，贷款最高额不超过经贷款人认可的抵押物价值的60%。

　　30×60%=18（万元）

　　17.D

　　解析：留学贷款担保抵押方式为质押的，质押（国债、贷款行存单质押）：贷款最高额不超过质押物价值的80%；

　　30×80%=24（万元）

　　18.B

　　解析：留学贷款担保抵押方式为信用担保的，以第三方提供连带责任保证的，若保证人为银行认可的法人，可全额发放；若是银行认可的自然人，贷款最高额不超过20万元人民币。

　　19.C

　　解析：传统教育规划工具主要有教育储蓄和教育保险。

　　20.B

　　解析：开户对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。

　　21.C

　　解析：教育储蓄存期分为1年、3年、6年。

　　22.A

　　解析：教育储蓄50元起存。

　　23.B

　　解析：教育储蓄每户本金最高限额为2万元。

　　24.D

　　解析：开户时客户须与银行约定每次固定存入的金额，分次存入，中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者按零存整取定期储蓄存款的有关规定办理。到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿（户籍证明）和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明（税务局印制），一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。客户如不能提供“证明”的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。教育储蓄提前支取时必须全额支取。

　　25.A

　　解析：教育保险相当于将短时间急需的大笔资金分散开逐年储蓄，投保年限通常最高为18年。

　　26.D

　　解析：与教育储蓄相比，教育保险具有范围广、可分红、强制储蓄以及特定情况下保费可豁免等优点。

　　27.A

　　解析：大额存单有以下几个特点：固定面额、固定期限、可以转让，并且利率相对一般定期存款要高。

　　28.B

　　解析：子女教育信托是信托委托人（如家长）基于财产规划的目的，将其财产所有权委托给受托人（如信托机构），使受托人按照信托协议的约定为受益人（如客户子女）的利益或特定目的，管理或处分信托财产的行为。

　　29.A

　　解析：只有小学四年级以上的学生才能办理教育储蓄。

　　30.C

　　解析：所谓保费豁免，是指保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金。

　　31.C

　　解析：现行政策也规定国债利息可免征所得税，而股票红利要征收20%的所得税。

　　32.A

　　解析：货币型基金通常没有风险，适合短期投资，因为它不收申购和赎回的费用，但缺点是收益相对较低。

　　33.B

　　解析：债券型基金通常收益居中，但受到债券市场价格波动的影响，有一定的风险，但不是很大。同时，债券型基金有申购和赎回费用，所以要尽量延长投资周期，降低费用。

　　34.C

　　解析：偏股型基金风险相对较大，直接受证券市场的影响，收益也最高，有申购和赎回费用，适合长期投资，可以降低赎回费用。

　　35.C

　　解析：法国大学多为国立大学。由于国立大学是免学费的，因而一般不提供奖学金，但会给学生30%～60%的住房补助。

　　36.C

　　解析：英国法律规定，年满18岁、签证在6个月以上的留学生可以每周打工20小时以内，无须经过任何许可。

　　37.B

　　解析：英国的学位可分为学士学位、硕士学位和博士学位。攻读学士学位课程的学生需要3年时间。

　　38.D

　　解析：英国对留学的英语要求为雅思成绩5分以上可读预科，雅思成绩6分以上可读大学本科，雅思成绩6.5分以上可读硕士课程。

　　39.A

　　解析：德国大学不发任何奖学金。

　　40.D

　　解析：澳大利亚的大学课程分为学士学位课程和研究院课程两类。学士学位课程学制一般为3年。

　　41.D

　　解析：澳大利亚博士学位要求申请者具有硕士学位或荣誉学士学位，学制至少为3年。

　　42.C

　　解析：澳大利亚专门技术学院学制为2～3年。

　　43.B

　　解析：在法国，取得硕士学位后，还要学习1～5年，才可能拿到博士学位。

　　44.B

　　解析：加拿大硕士学位一般在荣誉学士的基础上再修两年才能获得。

　　45.B

　　解析：美国博士学位为2～3年。

　　46.D

　　解析：投资基金的最大优点就是投资多样化和灵活性好。

　　47.B