(ZT) 美国的退休金制度简介

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在美国，退休后其退休金(不包括低收入福利金)的来源主要是由4个方面:

1. 社会安全保险金(Social Security)， 适用于所有在美国合法工作10年以上的美国人与外国人(绿卡持有人)。

2. 由公司提供的延迟报税的个人退休储蓄计划， 例如401K等，只适用于公司有提供该福利全职工作的个人。

3. 公司的养老金(Pension)计划(目前美国的政府雇员，较好的公司（如Houston的大石油公司）有此计划。

4. 政府提供给个人的退休储蓄计划。共分二种: 一是延迟报税的个人傳統退休储蓄计划(IRA)。二是税后存入的个人退休储蓄计划(Roth IRA)等等。适用于所有能在美国合法工作的美国人与外国人(绿卡持有人)。

下面就把以上的四种退休金简单的解释一下:

1. 社会安全保险金(Social Security)， 发源与1935年以应对美国1930年代的经济萧条。公司和个人都将工资的一部分放入该保险基金， 2014年所有年收入低于11万7千美金，都得放工资的6.2%入社会安全保险金。工资超过的部分就不用放钱了。如收入5万的，每年放入3千1百。年薪 15万也只能放入7254美元(11万7千乘以0.062)。其作用是当失业时， 部分失业金额就来自与该基金。另外就是当年满67岁，在美做工十年或更多， 就可以拿此钱， 作为生活的补助。如果年满70岁再拿。钱会更多。 因为政府鼓励人们做工做得越久越好。但对于高收入的中产阶级，这点收入根本就不够用。因为此钱最多也只能拿到你退休时工资的25%(因为计算很复杂， 只是给个大概的数字)。例如退休时年工资5万， 67岁退休时最多也就拿1万3左右。年薪15万的，退休工资最多也就拿11万7千乘以0.25，即3万美元左右 (即与年薪11万7千的一样多)。所以要想退休能够过好日子还得靠以下的几个金钱来源。

2. 由公司给的个人延迟报税（tax deferred）的个人退休储蓄计划: 例如401K， 457等。2013和2014年每人最多可放入1万7千5百元。年满50岁的还可以多放入5千5百元。这有二个优点: 一是如果年收入5万， 那今年联邦的税只要报32500元而不是5万元。二是利用这个户口你可以买卖股票，所赚的钱暂时不用报税。这笔钱一般只能在你的年龄达到59岁半以后 才能拿。而且如果那时你的收入还是很高，或者那时联邦政府提高了税率。 你交的本金税可能比现在还高。可以肯定是如此。

3. 公司的养老金计划: 这主要是政府公务员和部分高福利企业的退休金pension。例如纽约政府雇员的养老金以1990年后招入的为例(因为不同年代招的，福利不一样， 越早工作的福利越好):
如果你做满30年，年龄达到55岁， 或你年龄达到60岁并做满十年， 那每做满一年， 养老金就算你工资的2%。如做满30年， 就能拿你退休前5年中3年最高平均工资的60%，再加上退休那年5星期的带薪假期，那就相当于最后3年最高平均工资的70%。因为退休后不用交州税， 医疗保险以及失业金保险等。 你实际到手的钱， 与上班时拿到手的钱几乎一样。 特别是很多有工会的警察， 消防员， 教师等， 因为他们是拿时薪的。所以他们都会在退休前的最后3年做很多的超时工， 这样他们退休时的工资往往就要比平时的工资多很多。多二， 三倍人工的都会有。所以这些人中退休工资能拿6位数字的都不足为奇。而当他们满67岁时又可从社会保险金中再拿些钱。所以美国的公务员，平时工资不一定 高，像纽约州长， 去年的年薪才17万左右(美国总统的年薪也才40万左右)， 但退休金是全美国人中较好的。

休斯顿的许多石油公司还有养老金计划（pension plan)。还要分老pension和新pension计划。我以前工作的石油公司还有我的两个pension账号。

4. 作为普通的公司雇员就要自己存由政府提供的个人退休储蓄计划:
一是延迟报税的个人传统退休储蓄计划 (IRA)。
二是报好税后再存入的个人退休储蓄计划(ROTH IRA)。

2014年传统IRA，夫妇年收入在9万5千以下的每年能存5千5百元，满50岁的能存6千5百。但如夫妇年收入在11万5千元以上的就不能存了。其规则 类似与上面提及的公司401K， 与457计划。我们从事石油工作工资较高，只有毕业的第一年的半年能存点IRA，第二年以后再没有机会存IRA和Roth IRA了。

2014年的ROTH IRA也就是说是在报好税后再存入的个人退休储蓄计划。 好处就在于59岁半拿钱出来时， 无论是本金还是投资所挣的钱都不用再交税。但其开户条件存入多少钱， 也要根据其家庭收入情况而定。如果夫妇收入在18万1千以下的，每年可存入5千5百元， 满50岁的能存6千5百。但如夫妇年收入在19万1千以上的就不可以存任何钱了。还有SEP，SIMPLE等的IRA都大同小异了。

这年头民主党的社会主义是没指望的。

我作为business owner, 还可以放点SEP IRA。我们的公司给每位全职员工设401K，还每年发公司的restricted stocks。

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附：美国＂富人＂是如何免费享受政府的长期护理服务
http://bbs.wenxuecity.com/tzlc/781601.html

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如果你的自住房低于$80万，无论你有多少来自社保social security，退休金pension, 保险insurance 收入, 你可以享受政府的medicaid长期护理服务，包括收入位于高层20%的＂百万富翁＂millionaires。此外，许多富人通过转移财富取得 Medicaid.

medicaid 不是Medicare. 前者是补助/救助计划，后者是政府管理的医保，包括part A 住院 hospital, part B, 门诊 clinics, 通常不包括长期护理 long term care. 　私营的long term care 保险是比较贵的。

Medicaid 的规定各州会有不同。按规定，政府会要求用＂富人＂的遗产来偿还政府的开销。实际上多数州只收回了2%，阿拉斯加等四个州是分文未收回。

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