悦读MOOK（第二十二卷）

第40章 瑞士银行有多少秘密

　　◎林思等

　　瑞士的银行，闻名全世界。人们对其的稳定性，以及能为客户保密，深信不疑。以至被人称作“贪官保险箱”。其实，外界所传的保密性，都不是百分之百的绝对保密。《看天下》综合一些报刊资料写成的《瑞士银行有多少秘密》一文对此作了介绍，现摘登如下——

　　瑞士宣布冻结在瑞士金融体系里与突尼斯前总统本·阿里和埃及的穆巴拉克相关的所有账户和资产，这是二〇一一年初突尼斯和埃及的人民革命浪潮中，一则或许会让世人有些疑惑的消息。

　　瑞士银行不是一贯以严格保守客户账户信息著称吗？经过数百年的变迁，瑞士银行引以为傲的保密制度，确实早已开始发生改变。

　　在瑞士这个永久中立国中有数百家银行，所谓“瑞士银行”并不是某一家银行的名字，而是指“瑞士的银行”。

　　正是在最古老的私人银行里，产生了最初的瑞士银行保密制度。

　　十六世纪，随着基督教加尔文教派的兴起，大量受迫害的新教徒从法国和意大利逃到瑞士日内瓦，这些新教徒也带来了大量金钱，交由日内瓦银行家打理。为了避免泄漏这批新教徒的财政状况，银行家们逐步建立起保密制度。

　　一七一三年，日内瓦议会制定了银行法，规定了银行人员有责任记录客户信息，但是禁止将客户的信息透露给其他人。一七八九年，欧洲大陆爆发了急剧的社会变革和革命，拥有保密法的瑞士遂成为政治改革受害者政治和金融的避难所。

　　到了二十世纪，这个传统的制度遭到了一次决定性的挑战，令此前的保密制度上升到了整个国家的法律的高度。

　　一九三〇年，纳粹上台后，加紧迫害犹太人，造成德国资金纷纷外逃，瑞士正是主要的去向之一。为此，一九三三年，德国纳粹政府颁布了一系列法令，要求德国公民必须交代自己在外国的所有资产，如果被发现作假或是拒绝交代，就会被处以死刑。

　　在瑞士，负责追查德国公民在外财产的盖世太保常常伪装成普通客户，进入银行后拿出钱来，告知银行职员，将这笔钱存入某某的账户，而这些账户的主人都是遭到纳粹怀疑的人。如果钱能够存入，则说明该人在瑞士银行拥有账号。随后，盖世太保回国后对储户施压，令他们将财产从瑞士转回德国。一年之内，就有三个德国人因在瑞士拥有银行账号而被处死。所幸那些使用匿名账户的客户逃过此劫。

　　三条人命给了瑞士充分的理由来加强银行保密法。一九三四年，这个仅在银行界流传的职业守则最终成为了瑞士的法律。

　　这一银行保密法著名的四十七条明确规定：任何银行职员，都必须严格保守其与客户往来情况及客户财产状况等有关机密。上述人员一旦泄密，包括引诱银行职员泄漏客户和银行信息的第三人，都将面临监禁和最高五万法郎的罚款。即使是因为疏忽而泄密，也将被处以不超过三万法郎的罚款。而且，无论银行职员是离职、退休还是被解雇，这样的保密协议是终身生效的。

　　为了替储户严格管理保密，在苏黎世和日内瓦有一百十六家专门办理秘密存储业务的银行——这还不算各大银行内设的私人储存窗口。在这些银行里，不准拍照，不讲姓名，有些甚至不设招牌，只标有经营者的名字。

　　更重要的是，根据该法，任何储户都可选择自己认为妥当安全的方式在瑞士的银行开户存款。储户被允许使用化名、代号或数字来代替真名实姓。不但开户存款时可以委托代理人办理，而且取款或转账时银行也完全按照与客户事先约定的章程办理，财产的真正拥有者可以做到永不露面。

　　另一个似乎有些悖论的规定是，任何外国人和外国政府，甚至包括瑞士的国家元首、政府首脑以及法院等，都无权干涉、调查和处理任何个人在瑞士银行的存款，除非有证据证明该存款人有犯罪行为——而银行账户信息常常是用来作为定罪的证据的。

　　这样，在法律的保护下，当你踏入瑞士某一家银行的那刻起，你与银行发生的一切行为都是你的秘密，哪怕你最终没有开户。如果你取消了在这里的账户，你的一切信息仍然是个谜。

　　可正是这种在纳粹横行欧洲伊始最终定格的保密制度下，瑞士银行还做着一些其他的“秘密交易”。

　　先是在二战结束之际，盟军发现，瑞士帮助纳粹进行转运黄金等秘密交易：如某些瑞士公司向纳粹购买其掠夺的黄金和债券、由德国的银行向瑞士银行转移纳粹党以私人名义持有的股票和债券、将纳粹和党卫军领导人的二百多万瑞士法郎和四千五百万德国马克存入隐蔽的瑞士银行账户等等，也都是得益于瑞士银行保密法的“不问出身”、“不问出处”。

　　犹太人对瑞士银行的愤怒还有一个原因：除了战争中掠夺而来的黄金，还有许多犹太人的现金存款被银行隐瞒了。

　　由于许多犹太人不幸在战争期间惨遭杀戮，他们的继承人也就不知道或不确切知道死者存在瑞士银行资金的信息，更何况还有瑞士银行严格的保密措施。苏黎世一位为十五个犹太继承人做代理的律师说：“他们通常既不知道银行的名称，也不知道账号。一些人只知道他们的父亲有财产并且常到瑞士去。”

　　而在战后的几十年里，瑞士银行确实也一直以银行保密法为挡箭牌，不主动采取任何措施向犹太人幸存者及其继承人归还财产。有些银行还以纳粹集中营没有提供死亡证为理由，拒绝向有关受害人的亲属交还资产。

　　到了一九九〇年，这件事终于爆发。不少以色列犹太人社团和美国国会议员纷纷抨击瑞士银行企图发不义之财。

　　一九九七年七月二十八日，瑞士公布了二战以来第一个在瑞士各银行的无主存款名单，共一千八百人。而这首批无主存款者名单，共收到查询电话、传真、信函三万余个。瑞士银行家协会在巴塞尔专门委托了一家信用公司负责接收和解答查询事宜。瑞士电信公司的查询台号码为111，舆论把银行家协会新设的这家查询台称为将永载史册的“特别111”。七部电话昼夜响个不停，两天之内便回答了五千个询问。与此同时，银行家协会还在纽约、特拉维夫、布达佩斯、悉尼等城市专设了查询站。

　　十天之内，瑞士银行家协会收到一点六吨邮件，发出三吨邮件。

　　一九九八年，瑞士几家主要银行与国际犹太人组织达成一项协议，由瑞士银行一次性出资十二亿五千万美元建立一个基金，用于赔付早已死去的犹太人存款账户户主的亲属和后裔，条件是后者放弃对瑞士银行的一切司法追究。

　　进入二十一世纪后，瑞士又相继公布了数万个无主账户的信息，并向犹太人幸存者或无主账户继承人作出了数亿美元的赔偿。

　　与犹太人长达几十年的恩怨，让瑞士坚如磐石的银行保密体系有了一丝松动，而实际上，更为根本性的变化早已发生。

　　一个关键性的改变发生在一九八七年。此后，匿名账户就消失了。

　　即便客户再敏感，瑞士银行也要求职员“了解你的客户”，即必须确认每个开户客人的身份及经济上的“合法性”——这一时期开始，世界范围内如菲律宾的马科斯、罗马尼亚的齐奥塞斯库、扎伊尔的蒙博托等独裁者的贪腐统治被推翻后，总是能看到背后瑞士银行保管着他们掠夺来的巨额财产，这类消息激发的愤怒和难堪，或许正是这一变革的导火索。

　　按照现任瑞士银行家协会发言人介绍，在这个“了解你的客户”制度下，如果申请开户者是在外国担任公职的“政治公众人物”，银行会对他可能带来的法律或者声誉风险做出评估。

　　一旦接受开户申请，银行就会核实身份，这需要申请人提供身份证明文件。银行将核实申请人存入银行的资产是否属于其本人。按规定，银行还需要清楚存入资产的获益人是谁。

　　而如果申请人要通过中间人处理相关开户事宜，他们还得签署一份特殊的清单声明谁是受益人。

　　“了解你的客户”制度实施二十年后，联合国毒品和犯罪问题办公室和世界银行联合发起了一项新倡议，即《追回被窃资产倡议：挑战、机会和行动计划》，旨在帮助发展中国家追回被腐败的领导人和官员所窃取的国家资产，并将这些资产用于发展项目投资。

　　倡议面世的第二天，瑞士就马上发表声明表示愿意与联合国和世界银行合作，共同帮助发展中国家追回被腐败官员所窃取的国家资产。

　　在银行主动对客户“擦亮双眼”之外，二〇〇一年“九一一”事件以后，美国要求各国提供司法协助，以帮助其追查恐怖分子之间的金钱往来。虽然瑞士同美国进行了积极的合作，冻结了多个可疑账户，但美国仍然视瑞士的银行保密制度为“眼中钉”，认为这项制度阻碍了其进一步调查的开展。在瑞士与欧盟进行双边谈判的过程中，欧盟也曾多次要求瑞士废除银行保密制度，实现金融信息共享，以防止欧盟国家居民逃税。

　　相关链接

　　这些贪官，独裁者在瑞士银行存了多少钱

　　马科斯：134亿美元

　　一九九九年八月二十四日，菲律宾前总统马科斯的夫人伊梅尔达在接受采访时说，马科斯家族在瑞士银行的一个秘密账户上存有134亿美元。这个秘密账户是以他们小女儿的名字设立的。

　　自从马科斯被迫下台并逃亡美国夏威夷，结束独裁统治菲律宾二十年后，他之后的菲律宾历届政府都在追查马科斯家族巨额财产的下落，以收归国有。

　　然而，菲律宾政府除了在瑞士银行查到以马科斯本人名义存的5.9亿美元的财产外，其他财产一直下落不明。

　　齐奥塞斯库：10多亿美元

　　齐奥塞斯库是前罗马尼亚共产党的领导人。在执政后期实行个人专制，压制民主，引起社会上的不满。一九八九年，罗国内爆发革命，齐奥塞斯库的统治被推翻，后被枪决。

　　随后不久，齐奥塞斯库夫妇在瑞士银行有高达十多亿美元存款的黑幕曝光。

　　密特朗之子：180万美元

　　二〇〇一年一月，法国司法部门要求瑞士银行冻结前法国总统密特朗之子让·克里斯托夫在瑞士银行的非法存款。

　　据巴黎警方披露，让·克里斯托夫在出任密特朗总统非洲事务顾问期间，曾协助军火走私集团头目法尔科内向非洲走私军火，并接受法尔科内一百八十万美元“酬金”。

　　阿巴查：7亿美元

　　军人出身的阿巴查于一九九三年至一九九八年统治尼日利亚期间，大肆搜刮国家财富，侵吞数十亿美元（据估计在20至40亿之间），并将赃款秘密转入海外。

　　一九九八年六月，阿巴查突发心脏病身亡。阿布巴卡尔组建的过渡政府和以奥巴桑乔为总统的民选政府上台后，开始在全球范围内启动追回被阿巴查窃取的巨额国家财产。

　　自一九九九年以来，瑞士已将冻结的阿巴查账户上七亿美元的二亿多美元归还给了尼日利亚。

　　贝·布托：1380万美元

　　贝·布托于一九七六年从牛津大学毕业回国后，继承父志，进入了政界。两次出任政府总理，又两次因腐败问题遭解职。

　　一九九八年，瑞士司法机关称，调查人员在贝·布托和她家族的瑞士银行账户中发现二千万瑞士法郎（当时约合1380万美元）存款。这笔钱后来在巴政府要求下被瑞士方面冻结。

　　陈水扁：2100万美元

　　台湾卸任领导人陈水扁，在八年“总统”生涯中利用职权之便，通过家族成员不断进行洗钱活动，海外人头账户不计其数，并在瑞士银行设立秘密账户。二〇〇八年底，卸任后的他失去权力的庇护，家族贪腐案东窗事发。

　　陈水扁及其家族通过洗钱活动，在瑞士银行存有约二千一百万美元，合新台币约七亿，被舆论揶揄为“海角七亿”。由于款项进出有异，被瑞士检方察觉并通报台湾检方，“海角七亿”才进入公众视野。至今，“海角七亿”中的绝大多数款项已汇回台湾。