离婚前的财务考虑

           美国的离婚率高达50%，有一半的婚姻最后是以散伙告终。华人新移民，不论是第一代还是第二代，离婚率可能没有那么高，但也呈现不断攀升的趋势。近几年来不断有k客户或读者打电话问起离婚前后的财务安排，现就常见的问题作一简单介绍，供大家参考，需说明的是本人不是离婚律师，只是从财务规划角度给大家提供一些基本info.

           
           两个人过不下去了，走到离婚这一步，当然是人生的一个重大挫折，不论是主动离婚的还是被离婚的，都不会好受。很多人协议离婚，和平分手，这当然最好，也有不少人成为怨偶，各请律师打官司，闹到法庭。离婚争议最主要大概有两个问题：未成年小孩的抚养权以及财产的分配。而小孩的抚养权也关系到财产分配和赡养费，拿到小孩抚养权的一方通常都可以获得更多的财产或赡养费、抚养费。

           
           在大陆，我们常常听说“净身出户”，指有过错的一方被迫把婚后财产的绝大部分分给配偶，也有些人急于离婚而自愿“净身出户”, 但在美国“净身出户”几乎不可能，不管谁提出离婚，也不管是否有过错如有外遇，离婚时都会根据各州的法律得到他/她应得的那一份。所以在决定离婚前，对各州的离婚法律应有最基本的了解。在美国50个州中有9个州属于Community property states, 包括加州和德州，在这些州离婚其婚后财产基本上对半平均分。另外41个州包括纽约、新泽西、宾州等则属于Equitable Distribution states, 这些州离婚按公平、公正的原则来分产，不一定是对半分，但基本来讲拿得少的一方至少也能分到婚后财产的三分之一。

           
          不论是对半分还是公平分，基本原则是婚后财产（marital assets）要分，而婚前财产不分。先说什么是婚前财产，这主要是指婚前带来的财产以及婚后收到的个人财物。如果你们结婚前做过婚前财产协议（Prenuptial Agreement），那么这些婚前带来的财产离婚时配偶就无法分一杯羹。但如果你们没有做婚前财产协议，则结婚时带来的财产也要拿来平分。华人很忌讳签婚前财产协议，但离婚时就可能破财。此外，婚后如果收到的财物是在一方名下，则这个财物也不会拿来瓜分。但如果这个财物后来冠名在夫妻俩名下，或是该财产有升值，那么离婚配偶也有分配权。而婚后财产是指结婚后所产生的所有财产，包括房地产、退休计划（401K、IRA、 Pension、股票期权、年金等）、有现金值的人寿保险、股票基金账户、银行账户、夫妻任一方拥有的business、古董、艺术品、车子等等。结婚后获得的、或增值的几乎所有财产都要拿来分割，而不管这些财产是在谁的名下。有人说我们夫妻俩AA制，各有自己的银行账户，我用自己的钱买了一幢房子，产权也是在我一个人名下。但在打离婚官司时，这个房子也要拿来分。离婚时财产要分，债务当然也要分。财产是按公平、合理的原则来分，而债务则基本上是一人一半。

         
          在纽约、新泽西等“公平分配州”，离婚分产有许多因素要考虑，包括：结婚的年限、双方的年龄和健康状况、各自的赚钱能力和未来的赚钱潜力、目前的生活方式和生活方式（style）、小孩的年龄和健康状况、离婚后维持相应的生活方式的花费、监护人一方养育未成年小孩的费用等等。   

退休账户的分配：大家都知道退休计划有两个特点，第一，qualified 退休计划都是以个人名义设立的，不可以夫妻俩联合拥有，如401K, IRA等，而用税后钱设立的年金账户则可以联合拥有；第二，除了pension计划从55岁就可以开始领钱外，几乎所有其它的退休计划一般在59岁半以前都不可以拿出来，提前提领会有10%的罚款。前文说过，离婚分产时所有的退休计划都要拿来分，离婚律师要准备一份Qualified Domestic Relations  Order (QDRO),法官批准以后，离婚配偶可以凭这份QDRO向对方的401K、IRA或年金公司申请，要求把法庭批准的金额转到自己名下。这种transfer不算提前领取，不会有罚款，也不会有税的问题。但这种转移必须是对等的，即qualified 对qualified, non-qualified 对 non-qualified。如果是401K, 转到你名下必须是IRA，如果是税后钱买的年金，你也必须转到年金账户中。如果你拿出来自己用，则要交税，如果你不到59岁半，还可能会有10%的罚款。

            如果你真的决心离婚，你就要弄清楚你和配偶有多少财产：有多少在你名下，有多少在配偶名下，又有多少是联合拥有，还要想办法弄清楚对方是否存有你不知道的“私房钱”和私产等。如果你怀疑配偶偷偷地把财产转移出去了，你也可以请律师或私家侦探以合法的方式进行调查。如果发现配偶恶意地把婚后财产偷偷地转移出去，你也可以告对方“欺诈转移”，对方可就吃不了兜着走。已经转走的不仅要追回来平分，而且还可能吃上官司，损失更大。

                                   

9/19/2014