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税率问题与长期短期投资

(2018-01-06 14:40:37) 下一个

一个人的课税总收入 taxable income 最主要包括就业所得( employment income)、利息( interest)和资本利得(capital gain),虽然在税表上的计算选项有很多。

就业所得的税前收入和利息是 100% 纳入课税收入,资本利得是 50% 纳入课税收入。

课税总收入越高,边际税率越高,加拿大有 11 个纳税档。安省居民课税总收入超过 $220,000 的部分,需要缴纳 53.53% 的税。

请看下表。

一般来说一个人的就业所得每年变化不大,变化大的是资本利得,这一点尤其对我们有些投资的税民是如此。

对有大量投资的税民来说,第一,每年首先应该尽量降低资本利得,尽管资本利得税最高才 26.76%,看起来比股息的税率 39.34% 要好很多,但是资本利得大大增加了课税总收入,提高了股息的税率。

第二,如果你的课税总收入很难降低到最低边际税率,每年基本上都超过 $220,000,那么应该尽量长期持有股票,要尽可能长。短线炒作对大资金的投资者来说是恶习,要尽量避免。此时,按照巴菲特的说法,买有很深很广的 moat 公司长期持有是王道。

如何做到税务最优化,每个人必须根据上表对自己的情况进行分析。在论坛上有各种各样的策略和争论,在中文股坛上,基本上都是短线炒作为主,乱七八糟的胡言乱语居多。针对自己收入结构的策略才是最好的。

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